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时间飞逝，新工作的开展即将来临。此时，我需要为接下来的工作制定20个详尽的计划。怎样的计划才最适合自己呢？以下是小编整理的审计工作计划，希望对大家有所帮助。
（1）审计工作计划
一、集团公司内部审计工作思路
以财务收支审计为基础，以经营业绩审计为中心，同时开展经济效益审计、经济责任审计、基建工程审计；保障集团制度贯彻与落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作用。
二、20xx年度集团公司内部审计工作计划如下
1、以财务收支与预算审计为基础，促进内控制度的健全与完善（1）以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审计。通过内部审计加强公司内部监督，保护公司资产安全和完整，同时延伸到内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果的评价。
（2）通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合集团发展方向，预算执行围绕集团经营目标展开。
（3）完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据实际工作情况，进一步完善《集团公司预算执行情况审计办法》等内审制度。
2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。
内部审计以公司经营业绩审计为中心，围绕二级单位的经营业绩考核，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进二级单位加强经营管理，提高经济效益。
在开展经营业绩审计时，经营业绩审计与经济责任审计以及其他专项审计相结合，不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对二级单位领导干部任中经营绩效的评价。
（1）对二级单位经营业绩审计：通过对二级单位20xx年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各二级单位考核的依据。
（2）针对性地开展专项审计：根据集团经营管理特点，就预算、内控管理、经济责任考核等有针对性开展专项攻坚审计，重点问题重点突破。
（3）工程项目的竣工结算审计：近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、结算付款，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的'系统化工程审计模式。
3、投资企业审计。
为评价对外投资企业的管理效果的需要，对投资企业进行经营与资产负债审计，充分发挥监事对投资企业经营管理评价作用。
三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则
建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。
四、改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。
1、20xx年审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，20xx年，需要领导与相关部门配合，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力量。
2、要对现有的内审人员进行业务培训，如国际内审师资格考试、新税法学习等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。
（2）审计工作计划
为认真落实州局内部审计工作总体要求和精神，做好我局20xx年度内部审计工作，充分发挥内部审计职能作用，按照县局党组的工作要求，结合全局地税工作实际，制定20xx年度内部审计工作计划，请认真贯彻执行。
一、审计工作目标
按照中央“八项规定”的要求，紧紧围绕税收中心工作，强化系统内部审计监督职责。以风险为导向，以内控为主线，以治理为目标，深入贯彻落实《国务院关于加强审计工作的意见》的精神，做好税收执法审计工作。促进规范管理，进一步推进审计结果的运用，督查问题的整改落实，促进各项制度的完善和贯彻落实。完善相关操作流程和内容，促进内部审计工作的进一步规范和发展。
二、20xx年度审计计划
（一）今年，经局党组研究决定，拟对第一税务所开展内部审计“回头看”。
（二）根据工作需要和领导安排，适时开展专项治理、专项审计或审计调查工作。配合、协调做好州局对我局的审计工作。
三、审计内容及工作重点
20xx年审计的重点内容：
1、内部审计“回头看”，着重检查第一税务所是否针对20xx年《内部审计报告》中提出的问题，制定整改方案，明确整改时限，认真整改；是否举一反三，认真分析产生问题的原因，排查管理漏洞；是否采取有效措施，逐一逐条整改；是否强化风险预警，完善相关制度防止类似问题再度发生
2、税收征管方面应强调税收征管职能审计，重点审计房地产企业土地增值税的预征和清算、存量房的管理及评估价格调整情况；财政资金项目的`税收管理情况；营改增后各项税费附加的征管情况；所得税政策执行情况；欠税上线管理等情况。
四、审计工作要求
（一）加强组织领导，抓好内审队伍建设
加强对内审工作的领导，高度重视并着力加强审计队伍建设，充分发挥其监督职能作用。采取以审代训、抽调业务人员及派驻纪检监察员参加内审工作等形式，不断提供审计队伍业务技能。加强项目审计实践，提升审计人员整体素质。
（二）创新审计方式，推进审计信息化
要充分利用征管软件和税收管理决策分析平台软件的数据，进行计算机辅助审计数据分析工作。扩大审计抽样范围，强化数据分析效果，降低审计风险，推动内审工作便捷高效，高质量开展。
（三）注重成果运用，当好参谋助手
要重视审计决定的整改和审计结果运用工作。按照结果运用办法要求，根据情况推行将审计结果在一定范围内公开，严格落实审计结果的整改；运用审计联席会议制度，做好部门配合，促进审计发现问题的整改。对审计中发现的重大问题，要通过局长办公会、局务会进行通报、移送有关部门处理、审计便函向有关部门告知等多种形式扩大和深化审计成果运用。应针对审计发现的主要问题开展调研，加强分析，通过审计专报的形式，及时向党组和相关部门提出审计建议，促进相关办法、制度的进一步完善。充分发挥内审监督规范效应，促进各项工作顺利开展。
（3）审计工作计划
一、审计目标
评估集团内部控制的有效性，识别内部控制的薄弱环节，提出改进建议，以降低经营风险，确保集团资产的安全与完整。
对集团及各子公司的财务状况和经营成果进行审计，检查财务信息的真实性、准确性和完整性，保障财务报表符合相关会计准则和法规要求。
审查集团内部各业务流程的合规性，包括但不限于采购、销售、投资、融资等环节，确保集团运营活动遵循国家法律法规、集团内部规章制度。
通过审计发现潜在的舞弊行为，加强集团的廉政建设和风险管理，维护集团利益。
二、审计范围
集团总部及各职能部门：包括财务管理、人力资源管理、行政管理等部门，审查其内部控制执行情况、预算执行情况、费用支出的合理性等。
各子公司：对集团下属的全资子公司、控股子公司进行全面审计，涵盖财务审计、运营审计、内部控制审计等内容。重点关注子公司的经营业绩、资产质量、重大投资项目、关联交易等方面。
重大项目：对集团范围内正在进行或计划开展的重大投资项目、工程项目、研发项目等进行专项审计，跟踪项目进度、资金使用、成本控制和效益情况。
三、审计内容和重点
（一）财务审计
财务报表审计
审核资产负债表、利润表、现金流量表等主要财务报表的编制是否符合会计准则，数据是否准确、完整。
审查财务报表附注信息的披露是否充分、合规，包括会计政策、会计估计变更、重大或有事项等。
会计核算审计
检查会计凭证、账簿记录的真实性、准确性，是否存在虚假记账、错账漏账等情况。
审查会计核算方法的一贯性，关注是否存在随意变更会计处理方法的问题。
资金管理审计
对集团资金的筹集、使用和分配进行审计，检查资金来源是否合法，资金使用是否符合预算和集团规定，有无资金闲置或资金紧张问题。
审查银行账户的开立、使用和管理情况，核对银行对账单与账面记录是否一致，防范资金挪用风险。
（二）内部控制审计
控制环境评估
评价集团及各子公司治理结构的合理性，包括董事会、监事会、管理层的职责划分和权力制衡机制。
审查企业文化、人力资源政策等对内部控制的影响，如员工职业道德教育、绩效考核制度与内部控制目标的一致性。
风险评估流程审计
检查集团是否建立了完善的风险识别、分析和应对机制，是否定期对经营风险、财务风险、市场风险等进行评估。
评估风险评估方法的科学性和有效性，审查风险应对措施的执行情况。
控制活动审计
对集团各项业务流程的关键控制点进行测试，如采购审批、销售 信用管理、库存盘点、固定资产购置与处置等环节的内部控制执行情况。
审查授权审批制度的执行情况，检查是否存在越权审批或审批流程不规范的问题。
信息与沟通审计
评估集团内部信息系统的安全性、可靠性和有效性，检查信息在集团内部各层级、各部门之间传递的及时性和准确性。
审查对外信息披露的合规性，确保集团信息披露符合证券监管要求和相关法律法规。
内部监督审计
检查集团内部审计部门的独立性、权威性和工作有效性，是否定期开展内部审计工作并及时向管理层报告审计结果。
审查各部门对内部审计发现问题的整改落实情况，是否建立了有效的跟踪和反馈机制。
（三）运营审计
采购业务审计
审查采购计划的合理性，是否根据生产经营需求制定采购计划，采购数量、采购时间是否得当。
检查供应商选择与评估过程，是否遵循公平、公正、公开的原则，是否对供应商的资质、信誉、价格等进行了充分调查。
审计采购合同的签订与执行情况，合同条款是否明确、合理，是否存在违约行为，采购物资的质量、价格、交货期是否符合合同要求。
销售业务审计
审核销售政策的制定与执行情况，包括销售价格、销售折扣、信用政策等是否合理，是否符合市场情况和集团战略目标。
检查销售合同的签订、履行情况，关注销售订单的处理流程、发货与收款环节的内部控制有效性，是否存在销售舞弊或应收账款回收风险。
分析销售数据，评估销售业绩的真实性、稳定性和增长潜力，检查是否存在虚假销售或虚增销售收入的情况。
生产与库存管理审计
审查生产计划的合理性和执行情况，是否根据销售订单和市场预测安排生产，生产进度是否符合计划要求，是否存在生产过剩或生产不足的问题。
检查生产成本的核算与控制情况，包括原材料消耗、人工成本、制造费用等的归集和分配是否准确，是否存在成本浪费或成本核算不实的情况。
审计库存管理情况，包括库存盘点制度的执行情况、库存账实是否相符、库存周转率是否合理、存货跌价准备的计提是否准确等。
投资与融资业务审计
对集团的投资项目进行审计，包括投资决策程序的合规性、投资项目的可行性研究、投资收益的核算与评估等。检查是否存在盲目投资、投资损失等问题。
审查融资活动的合法性、合理性和安全性，包括融资渠道的选择、融资成本的控制、债务偿还能力等。检查是否存在融资风险过高或融资结构不合理的情况。
（四）专项审计
重大项目审计
根据集团年度重大项目计划，对每个项目进行全程跟踪审计。在项目前期，审查项目可行性研究报告、项目预算、招投标文件等；在项目实施过程中，检查项目进度、资金使用、工程质量、合同执行等情况；项目结束后，进行项目效益评估和决算审计。
关联交易审计
识别集团内部的关联方关系，审查关联交易的必要性、合理性和公允性。检查关联交易的决策程序是否符合规定，关联交易价格是否与市场价格相符，是否存在通过关联交易转移利益的情况。
任期经济责任审计
对集团内各子公司负责人、重要部门负责人在任期内的`经济责任履行情况进行审计。审计内容包括经营业绩目标完成情况、财务收支的真实性和合法性、内部控制的有效性、重大决策的执行情况等，客观评价其任职期间的经济责任。
四、审计资源分配
人员安排
内部审计团队由 xx 名审计人员组成，根据审计项目的复杂程度和时间要求，合理安排审计小组。对于大型审计项目，如集团年度财务审计、重大项目审计，成立专门的审计小组，确保审计工作的顺利开展。
根据审计人员的专业背景和经验，分配不同的审计任务。例如，安排财务专业人员负责财务审计工作，具有运营管理经验的人员负责运营审计，熟悉内部控制和风险管理的人员负责内部控制审计。
时间安排
第一季度（1 - 3 月）：完成集团总部及各子公司上一年度财务报表审计，同时开展内部控制初步评估，制定详细的内部控制审计计划。
第二季度（4 - 6 月）：进行内部控制审计，重点审查各业务流程的关键控制点和内部控制执行情况。同时，开展采购业务和销售业务的运营审计。
第三季度（7 - 9 月）：对集团内各子公司进行中期财务审计，检查上半年财务状况和经营成果。开展生产与库存管理审计、投资与融资业务审计等运营审计项目。启动重大项目跟踪审计和关联交易专项审计。
第四季度（10 - 12 月）：完成所有审计项目的现场审计工作，包括任期经济责任审计。汇总审计发现问题，与被审计单位沟通确认，撰写审计报告。进行审计总结和下一年度审计计划的初步规划。
五、审计方法
审计抽样：根据审计对象的规模和特征，采用适当的抽样方法，如随机抽样、分层抽样等，从总体中抽取样本进行审查，以推断总体情况。
分析性复核：运用比较分析、比率分析、趋势分析等方法，对财务数据和非财务数据进行分析，识别异常情况和潜在风险。
内部控制测试：通过询问、观察、检查、重新执行等方法，对内部控制的设计和运行有效性进行测试，确定内部控制的可靠性。
实地调查：对于重大项目、固定资产等审计对象，进行实地考察和盘点，核实项目进度、资产状况等信息的真实性。
数据挖掘与分析：利用审计软件和数据分析工具，对集团的财务数据、业务数据进行挖掘和分析，提高审计效率和准确性。
六、审计报告与整改跟踪
审计报告
在每个审计项目完成后，审计小组应在规定时间内撰写审计报告。审计报告应包括审计目标、审计范围、审计内容、审计发现的问题、审计结论和建议等内容。
审计报告应清晰、准确地反映审计结果，对发现的问题进行详细描述，并提出具有针对性和可操作性的建议。审计报告需经过内部审计部门负责人审核后，提交集团管理层和被审计单位。
整改跟踪
建立审计整改跟踪机制，对被审计单位的整改情况进行跟踪检查。要求被审计单位在规定时间内制定整改计划，并定期向内部审计部门报告整改进展情况。
内部审计人员应对被审计单位的整改措施进行核实，确保整改工作落实到位。对于整改不力的单位，应及时向集团管理层报告，并采取相应的措施督促其整改。
七、与外部审计的协调
在开展年度审计工作前，与集团聘请的外部审计机构进行沟通协调，明确各自的审计范围、审计重点和审计时间安排，避免重复审计，提高审计效率。
在审计过程中，与外部审计机构共享审计资料和审计发现，对于涉及重大问题或需要外部审计机构提供专业意见的事项，及时与外部审计机构协商解决。
在审计报告阶段，将内部审计报告与外部审计报告进行对比分析，对存在差异的问题进行进一步核实和沟通，确保审计结果的一致性和准确性。
（4）审计工作计划
一、工作计划
1.布置安排好10月1日的旺季接待，计划在十月要求各部门对员工进行全面性的培训，内容有：礼节礼貌、仪容仪表、各岗位的职责、各岗位知识的培训、各岗位常见案例的探讨(主要是互动交叉式)，主要偏向现场模拟演练培训。
2.同时做好对10月1日黄金周客房、餐饮预订与接待预测工作。对人力与物力进行合理性的调配。确保接待工作能正常运行。
3.做好节日酒店各项卖品推出的'优惠政策与推广工作(已安排实施)。
4.世博会在月底即将结束，世博后的各项销售和预订、客服、本地合约签订、误机客、会员卡销售各相关部门要落实跟进。
5.餐饮销售一直是公司的薄弱环节，抓紧对外销售工作的落实，组织推介餐饮销售工作。员工工作程序及操作很不理想，要加强培训和现场训导。
6.更新菜肴的出品，制作对换季节性新菜更新(已实施)
7.对南桥店、石皮路店管理人员进行培训和现场指导工作，特别是物资：布草、设备设施方面的管控工作要求熟练掌握。
8.召开店长及部门主要负责人会议布置下一季度工作安排(对日常事务性工作按先易后难一样一样的落实完成并逐步纳入到绩效考核)
9.抽调公司有发展潜力的优秀中层管理人员进行培训。
二、客房十月份工作计划
1、安全工作
房务部安全工作存在着很多问题，例如：客人资料保密，报表夜审不到位，维修工作不及时，消防意识不够(使用不熟练)，各种用具，电器、系统经常性的出现问题，要跟进隶属方面的工作。
2、员工队伍不稳定，招聘管理人员没到位，在招聘增补员工方面不及时。
3、开源节流
(1)销售工作：维护老客房增加新客户
(2)与预订客服协作做好接待工作
(3)遵循废物利用、重复使用为原则；同时做好对用人、用物、用水、用电的管控工作
4、员工培训工作理论与实践作为重心，落实到各分管部门负责人，定期检查各部门培训工作，检查培训工作完成情况，同时进行考核、总结、完善各项培训工作
5、各项工作的沟通与交流：确保对内员工、对外客户、对上领导、对下员工顺畅工作，相互尊重，及时沟通，不推诿责任不揽成绩
6、十月份是黄金周，也是旅游期，在月上、中旬，房务部主要的工作就是投入到重大的接待中，把每一位抵店的客人接待好、服务好就是房务部工作的重中之重。此期间本职将合理安排好人力、物力，保证接待工作能达到一个新的高峰。
7、召开接待总结会，对黄金周接待过程中存在的问题进行总结，并做管理上的要求。
8、月底将根据员工的出勤情况，对员工进行必要的调休
（5）审计工作计划
作为一名新教师，我们要加快自身学习的速度，紧握时代脉搏，紧跟改革步伐，不断学习新知识、新思维、新理念。用先进的教育教学理论，反思自己的教育教学实践，在总结和反思中提升自己。对此，我就本人实际情况制定个人的成长计划：
一、教学方面
1、注重日常教学常规的扎实与提升。
精心备课。细心批改每一本作业，杜绝错批、漏批现象，探索趣味性作业，创新性作业。要求批语的书写要认真、规范，要及时做好批改记录。有教案、不迟到、不坐着讲课、不提早下课、不拖堂、不挖苦讽刺学生等。尤其要多关注后进生，本学期采用“一帮一”以优带差、小组竞争的方式提高教育教学质量和良好习惯的养成，切实促进后进生各方面能力的提高。
2、勤于反思，完善自我。
学会思考教育问题，积极把先进的教育理念转化为教师的行为等，从反思中提升教学研究水平。每节课后，把自己在教学实践中发现的问题和有价值的东西赶快记下来，享受成功，弥补不足。在总结经验中完善自我。
3、练就自己扎实的基本功。
“钢笔字、毛笔字、粉笔字、简笔画、普通话”是教师的基本功。为此，我会持之以恒地加强自己的基本功练习。同时，作为英语老师，我还要不断的加强自己的英语口语和听力，以使自己在教学方面能够尽快地成长起来。
4、利用信息技术手段辅助教学。
充分利用网络优势，学习教育教学方面的新思想，掌握新方式，运用新理论，提高教学效果。利用课余时间向电脑能手学习，提高自己的计算机水平。
5、多反思
自我反思是提高业务水平的重要途径，对自己的教学行为、学生的活动方式、教学目标的制定、教学内容的选择，及时进行反思、总结、改进，从“经验型”的教师向“科研型”的教师转型。
1)不断进行师德自查，反省自己的行为，规范自己的言行，做到身正为师，学高为范。
2)在自己的教学过程中，时刻做到三个反思：教学前反思，从培养学生实践能力着手，拓展教学内容，优化教学过程。教学中反思，及时自动地在行动中反思，培养反思和自我监控地习惯。教学后反思，随时审视，随时修正，形成自己的教学个性。
6、多实践
1)努力探索、大胆实践，用新的教学艺术充实课堂教学。在自己的课堂教学中，努力营造尊重、赞赏、宽容的师生关系，加强师生的对话交流，力争完成从教学的“主角”转向“平等中的首席”、从传统的知识传授者向现代学生发展的促进者的转变。
2)积薄发、开拓创新，做教育教学的研究者。积极参加各类的教育教学活动，提高自己的理论水平，不断的磨练自己，在挫折中不断的成长完善，结合教学实践实现创新和开拓，实现“模式化”向“个性化”的转变。
3)整合资源、为我所用，在课堂教学方面形成自己的特色。充分利用发达的资讯和媒体手段，观摩名家教学，撰写读书笔记、教学反思，在课堂教学中利用电教多媒体手段立体展示教学内容，激发学生学习的兴趣，创设情景，授予学生发现问题、分析问题、解决问题的技巧，营造氛围，培养学生终生学习的习惯。
7、多总结
定期对自己的教育教学工作进行总结，通过及时总结，有所沉淀，不断为今后的工作积累经验。
二、班级管理方面
我现在正担任着本校毕业班的班主任，尽管担任班主任的时间只有x年，但是我深深体会到了作为班主任的喜悦和痛苦。虽然班级底子不是太好，但我将以我最大的`努力使他们有所进步。
1、纪律方面，我将继续我的奖励和惩罚共用的机制，鼓励学生能严格要求自己，改变其原有的坏习惯。
2、学习方面，严抓不认真学习，不及时交作业的学生，多关注底子差的同学。最关键的是提升自己的教学水平，让学生乐于学习，在快乐中学习。
3、班级风气方面，要使一个班级整体提升，我觉得班级凝聚力的培养必不可少，我们班男生多，女生少，管理起来有一定的难度，但正是因为这样，我们有更大的发挥余地。我觉得男生更富于激情，我要努力让他们爱上这个班级，肯为班级做事，培养好班干部，引领全班向着更好的方向前进。
除此以外，学校领导出自对青年教师的关心，特指定教学经验丰富，思想进步的彭长旭、杨秀娟老师对我进行指导培养。记得亚里士多德有一句名言：“幸福意味着自我满足。”在追求自我发展的道路上，面对那么多关心爱护我的领导和同事、朋友，我还有什么理由不去以一颗感恩的心去面对一切，感受幸福呢?
最后，我想说：在今后的工作中我会严格要求自己，争做一名领导省心、家长放心、同事欣赏、学生喜欢的科研型教师。
（6）审计工作计划
作为一名教育工作者，八年的风风雨雨让我体会到了当老师的荣耀和艰辛。尤其是刚开始从事教育工作时，当新老师的情景，我记忆犹新。当时我既兴奋又担心。多年的愿望终于实现了，我很激动，但又担心自己做不到。带着这种狐臭，我对每一个新老师都有一种特别的感觉。我下定决心要为他们做些实事，帮助他们早日成为合格的教师。张桐之刚来我们学校的时候，和我当初一样，在教学上感到无助和迷茫。正好我和她在一个班，我是班主任，教语文，她教数学，她在一个办公室，所以配对辅助的责任就落在我肩上了。为了更好地帮助她，我不仅要学习我教的语文课本，还要和她一起学习数学课本。为此，我制定了专项指导计划。
一、指导思想
年轻教师刚从学校毕业，知识面广，水平高，思路新颖，充满活力。但由于缺乏工作经验，在教学中往往很难顺利完成教学任务，在普通教室遇到意想不到的事情往往会措手不及，尤其是遇到一些调皮的孩子，更是不知所措，经常被逗得哭笑不得。为了让她尽快胜任，提高专业能力，轻松愉快地工作，特制定本计划。
二、目标
为了使她能够在两到三年内胜任自己的学科教学，提高她的专业水平和综合素质，我们学校的教育教学水平将提高到一个新的水平。而且能在教育教学理论研究上做出一定成绩，写一定量的教学论文，成为学校的骨干教师。
三、实施步骤
首先要放下包袱，轻松上岗。年轻教师工作积极性很高，但由于缺乏工作经验，在课堂上往往显得胆小、害羞、语无伦次。学生纪律差，难以应付。如果长期找不到解决办法，他们会失去信心，对教学感到厌倦。所以首先要让她意识到这是新老师在工作中普遍存在的问题。一旦这个问题解决了，其他问题也就解决了。
其次，要钻研教材，精心设计每一个教学环节。平时经常和她一起备课，钻研教材，在课堂上讨论可能出现的问题，找到最好的解决办法；她经常深入自己的课堂，及时发现存在的问题，课后交流，从而及时解决问题，效果明显。张同志勤奋好学，成为我校的'教学骨干，20xx年获得市颁发的骨干教师证书。
第三，在业余时间，我还帮她读了一些教育教学方面的著作，和她一起钻研教育教学理论，捕捉教学中的片段，记录一些经验，写了很多论文。近年来，张同志取得了丰硕的成果。许多论文在县内获奖，两次被县评为“先进个人”。尤其难得的是她在全县精品课程评选中获得“一等奖”。用她的话说，没有侯老师，她也不会为这个成就而骄傲。
（7）审计工作计划
为了加强公司内部管理，提高运营效率，防范风险，特制定以下计划。
一、工作目标
1、对公司财务收支和经济活动进行监督和评价，确保财务信息的真实性和准确性。
2、审查公司内部控制制度的执行情况，发现并纠正潜在的风险和漏洞。
3、促进公司资源的合理配置和有效利用，提高经济效益。
二、工作重点
1、财务审计
定期审查公司的财务报表、会计凭证和账目，核实财务数据的准确性和合规性。
关注财务收支的合理性和合法性，检查是否存在违规行为。
2、内部控制审计
评估公司内部管理制度的健全性和有效性，包括财务管理、采购管理、资产管理等方面。
对关键业务流程进行审查，查找内部控制的薄弱环节，并提出改进建议。
3、专项审计
根据公司的发展战略和管理需求，开展特定项目的审计工作，如投资项目审计、成本费用审计等。
三、工作安排
1、第一季度（1月-3月）
制定年度审计计划，明确审计重点和目标。
开展上一年度财务报表审计。
2、第二季度（4月-6月）
进行内部控制制度审计，评估制度执行情况。
选择一个重点业务领域进行专项审计。
3、第三季度（7月-9月）
继续开展专项审计工作。
对上半年审计发现的.问题进行跟踪和复查，确保整改措施的有效落实。
4、第四季度（10月-12月）
完成年度财务审计工作。
总结全年审计工作成果，编制审计报告，向管理层汇报。
四、资源需求
1、配备足够的审计人员，确保审计工作的顺利进行。
2、提供必要的审计经费，用于培训、购置审计工具和软件等。
五、沟通与协作
1、与被审计部门保持良好的沟通，取得其理解和支持。
2、与公司管理层和其他职能部门密切协作，共同推动公司的发展。
（8）审计工作计划
为提高公司内部审计的效率和质量，保障公司运营的合规性和健康发展。本次审计工作计划将围绕以下几个重点展开：
一、审计范围与目标：
1、审查公司各部门的财务报表，确保财务信息真实可靠；
2、检查公司各项经营活动的合规性和风险控制情况；
3、评估公司内部控制制度是否完善，提出改进建议。
二、审计计划与安排：
1、制定详细的审计时间表和工作安排，确保审计工作有序展开；
2、指定审计组成员，明确各成员的责任分工和任务分配；
3、定期召开审计工作会议，及时沟通审计进展和存在问题。
三、审计方法与程序：
1、采用多种审计手段和方法，如抽样调查、核实凭证等；
2、遵循审计程序和规范，确保审计工作的客观性和独立性；
3、对审计发现的`问题进行及时记录和整理，形成审计报告。
四、审计报告与跟进：
1、撰写全面详实的审计报告，明确问题点和改进建议；
2、将审计报告提交给相关部门领导，并跟进整改情况；
3、定期对审计发现进行跟踪检查，确保问题得到有效解决。
通过以上审计工作计划的实施，我们将全面提升公司内部审计的质量和水平，为公司管理层提供准确可靠的重要决策依据，促进公司持续稳健发展。
（9）审计工作计划
鉴于当前企业运营环境的复杂性与挑战性日益增强，为确保公司财务信息的准确性、经营活动的合规性以及内部控制体系的有效性，进一步提升公司治理水平，特制定以下内部审计工作计划：
一、审计目标
1、财务审计：评估财务报表的真实性、完整性和准确性，确保遵循会计准则及相关法规。
2、合规性审计：检查公司各项经营活动是否符合法律法规、行业标准及公司内部规章制度要求。
3、内部控制审计：评价内部控制体系的'设计有效性和执行效率，识别并报告控制缺陷，提出改进建议。
4、运营效率审计：分析业务流程的效率和效果，识别浪费和低效环节，提出优化方案以提升运营效能。
5、风险管理审计：评估公司面临的主要风险及应对措施的有效性，协助建立或完善风险管理体系。
二、审计范围与重点
1、覆盖领域：包括但不限于财务管理、采购与供应链管理、人力资源管理、信息技术管理、市场营销及销售管理等关键业务环节。
2、重点关注：近期业务调整较大的部门、高风险业务领域、以往审计中发现问题的整改情况、以及管理层特别关注的事项。
三、审计时间与进度安排
1、准备阶段（第1-2周）：组建审计团队，明确审计目标、范围与重点；制定详细审计方案；收集相关资料与数据。
2、现场审计阶段（第3-8周）：实施审计测试，包括询问、观察、检查文件记录、重新执行等；记录审计发现，编制工作底稿。
3、报告撰写与沟通阶段（第9-10周）：整理审计发现，撰写审计报告；与被审计单位沟通审计结果，听取反馈意见；完成最终报告并提交至管理层。
4、后续跟进（持续）：跟踪审计建议的落实情况，评估整改效果；定期回顾审计计划执行情况，适时调整审计策略。
四、资源配置与保障措施
1、人力资源：确保审计团队具备必要的专业知识和技能，必要时聘请外部专家协助。
2、技术支持：利用先进的审计软件和工具，提高审计效率和准确性。
3、沟通机制：建立顺畅的内外沟通渠道，确保审计信息及时传递，问题有效解决。
4、培训与发展：加强审计人员培训，提升专业素养和职业道德水平。
本内部审计工作计划的实施，将为公司提供一份详实、客观的自我评价报告，助力管理层做出更加明智的决策。我们期待通过本次审计，不仅解决当前存在的问题，更能在未来构建更加完善的内部控制体系，推动企业向更高质量、更可持续的发展目标迈进。
（10）审计工作计划
为了更好地发挥内部审计在公司治理中的作用，提升内部审计工作的质量和效率，特制定以下计划。
一、工作目标
1、协助公司完善内部控制体系，提高风险管理水平。
2、确保公司财务报告的真实性、准确性和完整性。
3、促进公司运营的合规性和效益性。
二、审计范围
1、财务审计
审查财务报表、会计账簿、凭证等，核实财务数据的准确性。
检查财务制度的`执行情况，包括资金管理、费用报销等。
2、业务审计
对公司的主要业务流程进行审计，如采购、销售、生产等环节。
评估业务活动的效率和效果，发现潜在的风险和问题。
3、内部控制审计
审查公司内部控制制度的建立和执行情况。
提出改进内部控制的建议，以防范风险和提高管理水平。
三、工作安排
1、第一季度（1月-3月）
制定年度审计项目计划，明确审计重点和时间安排。
开展财务审计工作，重点审查上一年度财务报表。
2、第二季度（4月-6月）
进行采购业务审计，包括供应商管理、采购流程等方面。
启动内部控制审计工作，初步评估内部控制状况。
3、第三季度（7月-9月）
完成销售业务审计，分析销售策略和客户管理情况。
深入开展内部控制审计，提出整改建议。
4、第四季度（10月-12月）
对生产业务进行审计，关注成本控制和生产效率。
总结年度审计工作，编制审计报告，向管理层汇报。
四、审计方法
1、采用抽样审计与全面审计相结合的方法，确保审计的全面性和针对性。
2、运用数据分析技术，提高审计效率和准确性。
3、与相关部门和人员进行访谈和调查，获取充分的审计证据。
五、团队建设
1、定期组织内部审计人员参加培训和学习，提升专业素养。
2、加强内部审计团队的沟通与协作，提高工作效率。
六、沟通与反馈
1、及时与被审计部门沟通审计进展和发现的问题。
2、定期向管理层汇报审计工作情况，接受指导和监督。
（11）审计工作计划
受党委的委派，村级财务审计组，于20xx年9月8日星期二开始，对全办事处10个行政村的财务收支、资金及重大建设项目等进行了重点清查。此次审计工作领导重视，上下共同努力，达到了预期目的，取得了一定成效，审计组经过为期30天的努力，本次审计圆满结束，现将审计结果报告如下：
一、基本情况：
本次审计领导重视，人员齐全，纪检全程参与，财务负责人任组长，副组长：,对10个行政村为20天的审计。
二、工作程序：
1、办事处审计组20xx年9月8日制定了《审计人员时间安排表》及审计通知书，并由办事处下发给被审计单位。
2、相关单位接到通知后，财会人员在办事处会计核算中心配合审计人员审计。
3、在审计过程中，对于有些有手续不合理的单据进行现场更正、完善。对于一些不符合财会制度的行为，现场指正。把村级集体重大基建项目作为重点进行审计、调查。
三、审计中发现的问题和存在的不足：
此次审计工作中我们发现全办事处村(居)委会的五年来的财务管理工作已逐步引起乡村两级重视，列入了重要议事日程，促使步入制度化、正规化、专业化管理。但还是存在诸多问题，主要表现在以下几个方面：
(一)入账不及时，坐支收入及白条抵库现象普遍存在：在审计中发现，村里报账员因各种原因，收入不及时缴存到“三资管理”专户中，而直接用于费用开支，因此村里账面现金余额很大。这种现象既违反了《现金管理条例》和“收支两条线”管理的原则，又逃避了乡政府对村里收支的监管，使核算中心失去了应有的监管作用，仅成为村里的记账员和会计凭证的保管员。原因就是报账员对现金管理规定执行不严格。这次审计对出账面财务资金余额为而且有的.时间较长，对象内容很复杂。原因一，少数村干部滥用职权包括历任村干部任职期间走动挪用集体现金;原因二，少数村现金管理出击多头账务;原因三，部分村垫交社会抚养费。
(二)基建项目工程竣工结算未经审计而报账：近年来，国家加大了对农村基础设施的投入，我们的各个村委会抓紧时机，千方百计地向上级争取到资金，用于自身的各项服务;有的预算，会议记录等材料也没有。这样逃避审计监督，为挤占挪用专项资金为支出提供了方便。
（12）审计工作计划
20xx年是集团公司推动行业改革、拓展市场、连续发展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业发展思路，牢牢环绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，获得一定的成绩。为了总结体会教训，更好的完成20xx年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结以下：
20xx年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透亮、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。
为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质产生改变，要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局(公司)的财务制度，结合集团公司的实际情形，组织汇编了集团的财务制度。
为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、准确、完全;强化财务的猜测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。
一是细化预算内容。根据各分、子公司20xx年及20xx年明细账详细分析了收入、本钱与期间费用的实行情形，按科目进行了分类统计，为各分、子公司的20xx年全面预算奠定基础;
二是提高预算透亮度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的`意见适当调剂后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增强了预算的透亮度;
三是增加预算的刚性。我们重视了预算实行中存在的问题和有关情形，不定期的向预算委员会反馈情形，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调剂的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后实行。一年以来，预算的整体实行情形良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强，为做好20xx年全面预算工作积存了体会。
（13）审计工作计划
xx年是忙碌的一年，是我在财审二部工作的第一年，这一年中我参与了xx个审计工程，并且从中学习到了很多实际工作中所需的审计方法，以及个人在工作当中所要掌握的审计思路，在理论知识方面与实践工作当中有很大进步。现将xx年度工作情况总结如下：
一、xx年主要工作情况
〔一〕业务开展情况具体情况见下表：
业务情况分析：
今年做的审计工程让我记忆深刻的还是中国人寿财产保险股份经济责任审计，这次经济责任审计对我来说还真有点特别，在审计的过程中发现不单单是审查公司的账务处理，还要看他们公司的内控是否完善，最重要的是还得对公司几个板块的业务〔中介，理赔、承保、印章、单证〕流程要有一定的了解，从中查找业务当中存在的问题。
〔二〕个人学习情况
回忆xx年我参与的审计工程，让一个刚进事务所，刚接触工作的职场新人学到了很多很多专业知识，也为之后做其他审计工程间接性的做好铺垫。
1.更加熟练的运用word和excel办公软件。2年初的年报审计工程，一个单位接着一个单位，由于是刚到事务所时间短，开始年报审计给我的感觉就是很机械的填表，填完一张再填下一张，好多表不明白是为什么需要填，得怎么填，只好经常性的请教工程经理。可是当做了几个年审工程之后，尤其是“实质性底稿〞，当我再次填写底稿时，我对会计科目的认识也更进一步了，通过填写的财务数据，分析出企业今年与上一年的财务状况、经营成果变动原因。
2.通过对底稿的排版、整理、归档，也让我清楚了解到公司对底稿的要求以及相关的归档程序。
3.从最初的只能抽查、复印凭证，数据分析统计，到现在独立的查找问题，并写成问题底稿。
二、工作建议
〔一〕面临的困难〔或需要部门解决的问题〕无
〔二〕建议
1、执业能力方面〔知识结构、实践经验、创新能力〕
审计业务质量在很大程度上取决于注册会计师的职业道德和专业技术水平，为此，在强化业务质量的`同时，希望把职业道德和专业培训作为培训工作的核心任务。
2、学习能力方面
我们要虚心向同行和同事学习工作和管理方面的经验，希望能够借鉴工程经理的工作方法，同时努力学习业务理论知识，扩大猎取知识的范围，不断提高自身的业务素质和管理水平，使审计的全面素质再有一个新的提高，以适应公司的开展和需要。
总之，在这一年的工作中，有成绩和喜悦，也有缺乏之处，但我会在今后的工作中不断努力、不断改良。我确信公司财审二部是一个团结、高效的团体，每位成员都能够独挡一面，共同走向辉煌。
（14）审计工作计划
我们企业在20XX年中，充分发挥了内部审计的作用，对于有效地防范风险、确保资金安全、规范内部管理，促进企业财务管理规范、协调发展起到了积极作用。我企业内部审计小组根据审计室20XX年度年初工作计划和企业内部审计计划，在本年度完成了以下工作：
一、主要工作内容
1、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度;强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变。
2、认真学习相关业务，及时了解对企业经费保障的各项政策。在具体工作中对企业是否按政策规范收费、日常公用经费的筹措和使用情况等作为一项重要内容进行了审计，保证内部审计在落实本企业经费保障体制中的作用。
3、对企业的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情况做到了一期一审，并及时上报审计工作报告，有效地提高了经费使用效益。
二、认真贯彻上级内审部门的文件精神，及时完成了领导安排的各项工作
1、严格执行了年度审计工作计划，提高了对计划严肃性的认识。在具体审计工作中坚持原则，实事求是，客观公正地看待和处理问题。
2、全面审计，突出重点。对企业的'财务审计既以真实性为基础把基本情况摸清楚，又抓重点问题进行深入地分析，争取了从机制上和制度上提出解决问题的办法。
3、完善了制度，严格了管理。严格审计质量管理，实行审计全过程质量控制，将审计准则、审计质量控制标准和制度落实到了审计方案、审计证据、审计底稿、审计报告等审计工作的各个环节。
4、今后进一步加强学习和培训，把审计工作做得更好。
（15）审计工作计划
一、加强理论学习，不断提高理论水平
为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增强贯彻落实党的方针、政策的自觉性、坚定性，通过学习，增强了用科学的理论武装自己的头脑，用理论指导审计工作实践的水平；进一步坚定社会主义、共产主义信念。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，理想信念更加坚定。
二、求真务实，认真履行工作职责
隔行如隔山，刚进审计局时对于我这一个从没接触过审计业务的新手感到从没有过的巨大压力，但面对压力我没有畏惧和退缩，虚心向同事请教，向主审学习，向书本学习，通过一段时间的学习，我很快进入了角色，并能够独挡一面，成为领导的得力助手，多年来，我先后参加专项资金审计、任期经济责任审计、财政收支审计、财务收支审计、建设项目审计，到目前为止我已经熟悉各行各业的会计业务和在哪些方面容易存在问题，能够对查出的问题准确定性，我认为我已经完全具备主审的能力，并能圆满完成了局里交办的各项任务。
三、虚心进取，努力更新工作思路
多年来，我始终把学习放在首位，多次参加了审计局组织的审计业务培训班的学习，还比较系统的学习了计算机ao和oa审计系统等知识，参加了全国计算机模块考试，并取得了资格证书。通过一次次的学习，不断充实了自己的理论知识和专业知识，使自己对审计业务工作有了更准确的把握，审计工作思路更加开阔。
（16）审计工作计划
我局的审计工作，全面贯彻落实审计署提出的“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”及自治区审计厅提出的“改进方法、加大力度、保证质量、提高效率、文明审计”双二十字工作方针，围绕我县经济社会发展大局和县委、政府的中心工作，服务全县经济社会又好又快发展，不断强化对重点领域、重点资金、重点部门的审计，依法履行审计监督职责。
积极探索、发挥审计“免疫”功能，进一步提高审计质量和工作水平，为我县的科学发展和社会和谐做出更大贡献。根据上级审计机关的部署和县委政府的安排，结合我县审计工作的实际对*年审计工作做如下安排。
（一）进一步深化财政审计工作
财政审计是国家审计机关的基本职责和永恒主题，做为政府的职能部门，我们要充分发挥审计职能作用。当前的财政审计目标是以财政收支的真实性、合法性为基础，以支出审计为重点，审计财政资金支出和使用的效果、效率，进一步完善财政权力的监督制约机制，促进各部门依法履行职责，规范预算管理，提高财政资金使用效益，不断完善公共财政体制的建立。
加强对财政预算执行的监督，扩大审计覆盖面，坚持本级财政预算审计与延伸审计相结合，凡是有财政收入上缴任务和使用财政资金的单位都要纳入审计范围，确保财政审计的深度与广度。要加强部门预算、政府采购、“收支两条线”、政府非税收入、转移支付等财政改革措施执行情况的审计。要通过不断深化财政审计，特别是对地税、土地、农电等几个有较大财政上缴任务的单位和对部分使用财政资金数额较大单位的跟踪、延伸审计，更进一步查找和发现问题。
强化审计执法威力，加大对重大违纪违规问题和经济案件的查处力度，注重审计执法效果，加强跟踪监督，促进整改和纠正，加强部门协作并引入各种监督力量和手段，加强审计情况的深层次分析与研究，为县委政府宏观决策提供服务。
（二）加强政府投资建设项目审计
随着我国国民经济的快速发展，国家财政对公共领域的固定资产投资规模日益扩大，政府投资建设项目的经济性、效率性和效益性成为全社会普遍关注的问题。政府投资建设项目的审计对规范建设资金使用，加强建设项目管理，促进整顿建设筑市场秩序，提高投资效益起到了积极作用。
我们积极探索政府投资项目审计的新路子，不断完善以国家审计机关为主，社会审计，内部审计参与的工作格局，发挥国家审计的职能优势，社会审计的专业优势和内部审计的知情优势，加大审计力量，提高工作效率，重点审计工程招投标程序、工程量不实和高估冒算工程造价等问题，有力地保障政府投资效益的化，限度的为国家和地方政府节约资金。全年要完成农业综合大楼、古郡博物馆、县医院门诊大楼等xxx个投资审计项目。
（三）稳步推进经济责任审计
经济责任审计工作对于加强干部监督管理，从源头上预防和治理腐败，促进党风廉政建设，保障经济社会健康发展，具有十分重要的作用。
20xx年我局将创新思路，改进方法，积极推进经济责任审计工作向更高层次、更高水平度发展。坚持“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，要把对经济决策权、政策执行权、经济管理权、资金分配权的监督，放在经济责任审计的突出位置。要通过对被审计责任人在任期内单位的财政财务收支、固定资产增减、债权债务的增减以及重大经济活动的审计分析，重点分清被审计领导应负有的主管责任和直接责任。努力推进经济责任审计结果的利用，更加科学地评价领导干部的经济责任。
不断丰富和完善经济责任审计的形式，继续开展任中和离任审计，探索开展任前审计，将三种审计形式有机结合。要通过稳步推进经济责任审计，加强对权力的制约和监督，促进领导干部廉洁自律，更好地促进社会和谐发展。今年我们将根据县任期经济责任领导小组的计划和县委组织部门的委托对套海镇、司法局、发改局、交通局等xxx个单位的主要领导进行经济责任审计。
（17）审计工作计划
20xx年对于财务公司来说是探索和摸索的一年，无论是公司组织形式的建设还是各项制度的制定都处于初步探寻阶段，内部审计的工作也处于初建阶段，完善当前部门工作任重道远。针对财务公司实际，提出如下审计工作计划：
一、完善审计内控制度,促进财务公司内控管理健全与完善
（1）首先完善财务公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《财务公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。
（2）内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统。20xx年为财务公司运营的第一年，各项制度处于一边制定一边执行的状态，必然有很多执行不严的地方，因此，20xx年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何；评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。
（3）通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前财务公司费用开支的相关制度尚未健全，部分费用开销即以预算作为费用开支的标准（而非以费用制度为预算标准），因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。
二、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。
内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩（预算执行）审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。
在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况以及真实性进行审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。
⑴对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)：
通过对下属企业20xx年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。
通过对20xx年的半年度预算执行审计，发现预算执行过程与内控管理中存在问题，敦促其纠正问题、执行集团经营政策、落实经营管理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。
⑵结合经营开展经营专项审计，促进内控制度贯彻与执行
①收入合同审计
集团实行资金集中管理，各企业的收入应全部纳入预算管理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入项目是否纳入预算管理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进行审计。
②在各项成本费用支出进行跟踪审计
集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务成本并不纳入业绩考核，并在ERP中实行预算控制，因此，对下属企业的主营业务成本的开支范围、标准、原始票据合法性进行审计，以确定下属企业各项成本费用支出的真实、合法性。
③工程项目的竣工结算审计
近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的`咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进行审计。
三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，
建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。
1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要及时进行回访，监督审计意见的落实，使企业存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。
2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部掌握的相关信息及时通报，避免管理、监督、考核脱节。
四、加大宣传力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。
1、20xx年审计队伍人员出现流动，审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，20xx年，需要领导支持与相关部门配合，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力量。
2、协助与配合相关部门健全与完善内控制度，使管理有制度，审计有依据，处罚有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参与经营管理作用。
3、利用公司刊宣传内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行座谈，让所有员工了解内审在企业中的作用，特别是让下属企业领导从了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的基础。
4、通过审计回访，落实审计问题整改，同时也使审计部门了解下属企业诉求、解决问题存在困难，深层次了解企业经营情况，更好服务企业。
5、要对现有的内审人员进行业务培训，组织参加国际内审师资格考试等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。
（18）审计工作计划
为落实《北京市教育委员会关于做好20xx年教育审计工作的意见》的文件精神和我院20xx年工作的总体要求，高质量完成国家示范性高职学院建设任务，进一步建立健全内部审计制度，强化内部审计职能，发挥内部审计的“免疫系统”功能，实现“为规范财务会计工作服务、为提高教育资金使用效益服务、为教育改革与发展服务”的内部审计工作目标，特制定20xx年审计工作计划。具体内容如下：
一、继续深入开展预算执行审计
坚持“揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效”的审计思路，进一步落实《北京市属高等学校预算执行和决算内部审计实施办法(试行)》，深入开展预算执行审计。今年重点对各个项目的经费预算执行情况实施全过程审计，加强对项目资金使用效益、效果分析和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。积极发挥内部审计的监督作用，促进各部门进一步加强财务预算管理，严格执行各项财务制度，提高预算资金使用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目标的实现。
二、进一步加强领导干部经济责任审计
审计处积极与组织、纪检、监察部门配合，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经济责任审计的内容，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等情况，促进领导干部树立正确政绩观和科学发展观，提高领导干部的经济责任意识。加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部控制制度的健全及执行情况等方面的审计力度，促使领导干部行使权力与履行经济责任紧密衔接，进一步发挥经济责任审计在促进科学决策，推进依法治教，完善监督机制，防范廉政风险等方面的重要作用。()根据学院组织部的委托，今年将对6名副处级领导干部进行任期经济责任审计。
三、继续做好基建修缮工程项目审计
结合我院实际和管理要求，继续做好基建修缮工程项目审计，积极落实教育部《关于加强和规范建设工程项目全过程审计的意见》的精神，继续加强对基建修缮工程项目管理过程与工程项目造价的内部审计，不断改进和加强对各类工程项目的立项、勘察、设计、招标、施工、竣工以及相关工程设备材料采购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济管理活动的审计监督，促进各类工程项目规范管理，节约工程成本，规范工程管理，防范基建修缮投资管理风险，维护合法利益，保障工程建设的顺利实施，提高资金使用效益。
四、继续搞好专项审计和审计调查
按照领导要求，今年继续做好饮食中心的财务管理和学院会议中心经营效益的`专项审计工作，对学院各部门的收费情况进行审计调查，以加强部门内部控制，规范各类财务行为，防范经济管理风险，防止出现违反“收支两条线”政策和私设“小金库”等违法违纪行为。
五、加强审计结果利用和审计整改
按照市教委《关于进一步加强教育系统内部审计结果利用工作的意见》的要求，切实抓好审计结果的利用和审计整改工作。制定审计结果利用工作制度，明确各部门的职责，建立部门联动机制，对内部审计发现的各类财务违规问题要认真进行整改，对严重违法违纪的行为要及时向有关领导和纪检、检查部门汇报，并建议进行责任追究，同时把内部审计结果作为内部相关考核评价的重要依据，以加强审计整改，遏制“屡审屡犯”现象，进一步增强审计在促进各部门加强和改进内部管理中的作用。
六、进一步加强审计的自身建设
加强业务学习，积极参加审计和财务业务培训，提高审计业务能力。完善审计制度，提高审计质量。积极开展跟踪问效，做到内管理，外监督，在原有制度、规定的基础上进一步完善各项制度，结合《审计法》认真抓好审计质量控制工作，把好审计质量关，降低审计风险，并积极开展计算机审计和效益审计，不断提升内部审计能力。
（19）审计工作计划
XX年审计工作总体目标：围绕我镇经济建设这个中心，以科学发展观统领内审工作，坚持“全面审计，突出重点”的工作方法，实现事后审计向事前、事中审计转变，继续做好财务收支、经济责任、在建项目审计，加强监督，促进规范。着力抓好审计整改落实，不断改进审计方法，努力提高审计工作质量，确保审计有序开展、及时完成。XX年主要工作设想如下：
(一)继续做好领导干部经济责任审计。重点对领导干部任期内经济指标完成、财务经营状况和集体资产管理、使用和保值增值情况以及内部管理制度的制定、执行等进行客观公正审计评价。促进干部廉政建设。要积极探索经济责任审计新问题、新情况。
(二)继续做好财务收支(分配前审计)审计。重点加强对各单位收益分配额度、费用开支、补贴标准、应收账款、库存资产等方面的审计监督，严肃财政纪律，不断提高经济运行质量，促进各单位规范操作，增收节支，防止和杜绝损失浪费的现象出现。
(三)继续做好对基建项目的审计。重点对政府实事项目资金投入审计，要严把审计关，努力节约政府建设资金，不断提高资金，使用效果和效率。要认真协调有关部门做好建设项目审计，实行监督与服务并举的审计方法，不断提升在建审计效果。
(四)继续做好审计意见的.整改落实和回访工作。要建立跟踪落实制度，从制度上，程序上确保审计意见落实，务求取得审计实效。
(五)努力完成领导交办的其他事务。
（20）审计工作计划
按照“围绕中心、突出重点，统筹安排、服务大局，依法审计、确保质量”的原则，根据20xx年度园林集团整体工作安排，内部审计计划如下：
一、经济责任审计类（4个）
审计目标和重点：根据20xx年度下属企业主要负责人人事变动情况，对园林集团下属四家子公司四位原董事长开展离任经济责任审计。重点关注领导干部在任职期间工作目标完成情况,有关法律法规、国家政策的执行情况，财务收支及资产管理、重大经济决策和内控制度执行情况，重大投资项目建设管理，以及遵守党风廉政建设有关规定和财经纪律等情况。
二、ppp项目专项审计类（2个）
审计目标和重点：对股份公司投资的xx市工程建设有限责任公司和工程建设有限公司进行ppp项目专项审计，重点关注ppp项目管理制度建立健全和执行情况；股权投资资金来源情况；债权资金安排情况；融资增信规范情况；合资合作引入情况；退出机制完善情况；spv公司绩效考核情况等。
三、管理类专项审计（3个）
审计目标和重点：根据集团发布的《关于进一步改进和完善经营管理和风险防范的指导意见》进行执行情况的监督检查，重点关注股份公司、风旅公司和苏园资产经济合同管理、招投标管理、施工过程管理、资信管理、资金管理、印鉴管理等的`执行情况及相关风险。
四、内控体系评价
审计目标和重点：对集团本部及所有成员企业内控体系建立健全的完善性和执行的有效性进行评价，根据财务报告的重要性水平、集团公司要求、公司行业特性以及公司经营业务新变化、新趋势确定纳入评价范围的业务和事项以及高风险领域。
五、内审整改落实情况跟踪审计（5个）
审计目标和重点：根据往年审计过程中发现的问题，对于以下审计项目的后续整改落实情况进行跟踪审计，项目包括：
1.园林发展股份有限公司董事长经济责任审计整改情况
2.福泽顺有限责任公司ppp项目专项审计整改落实情况
3.香山古建园林工程有限公司项目管理情况审计整改情况
4.风景旅游发展有限公司内控缺陷整改情况
5.xx市苏园资产经营有限公司内控缺陷整改情况
六、配合类检查和审计
（一）配合集团工联会经审委开展同级工会及其所属企业基层工会20xx年度工会经费使用管理审计
（二）配合纪检监察开展清风行动专项检查
（三）配合市审计局开展原法人代表离任审计工作