参考答案：
41.C。【解析】根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》的规定，公司债券交换为每股股份的价格，应当不低于公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价和前1个交易日的均价。
42.C。【解析】公开招标方式是通过投标人的直接竞价来确定发行价格(或利率)水平，发行人将投标人的标价自高价向低价排列，或自低利率排到高利率，发行人从高价(或低利率)选起，直到达到需要发行的数额为止。
43.D。【解析】地方政府债券发行时，每一承销团成员最高、最低标位差为25个标位，无需连续投标。
44.B。【解析】我国的混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在15年以上、发行之日起10年内不可赎回的债券。
45.C。【解析】商业银行发行次级定期债务，须向中国银监会提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。
46.D。【解析】根据《公司债券发行试点办法》规定，发行人应当为债券持有人聘请债券受托管理人，并订立债券受托管理协议;在债券存续期限内，由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。
47.C。【解析】发行公司债券。首期债券发行数量应当不少于总发行数量的50%，剩余各期发行的数量由公司自行确定，每期发行完毕后5个工作日内报中国证监会备案。
48.B。【解析】《证券市场资信评级业务管理暂行办法》第四十一条规定，证券评级机构违反回避制度或者利益冲突防范制度的，应当责令改正，给予警告，并处以1万元人民币以上3万元人民币以下的罚款。
49.B。【解析】发行短期融资券，注册会议原则上每周召开1次。注册会议由5名注册委员会委员参加。参会委员从注册委员会全体委员中抽取。
50.A。【解析】资产支持证券的承销机构应为金融机构，其须具备下列条件：(1)注册资本不低于2亿元人民币;(2)具有较强的债券分销能力;(3)具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道;(4)最近2年内没有重大违法、违规行为;(5)中国人民银行要求的其他条件。
51.C。【解析】信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当根据国家有关规定完成重新登记3年以上。
52.B。【解析】按照《国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定》，公司发行境内上市外资股，应当委托经中国证监会认可的境内证券经营机构作为主承销商或者主承销商之一。
53.D。【解析】H股发行时，新申请人预期上市时的市值不得低于5000万港元。按“盈利和市值要求”第二条、第三条申请上市的公司则需满足上市时市值分别不低于20亿港元及40亿港元的要求。
54.B。【解析】外资股发行的招股说明书可以采取严格的招股章程形式，也可以采取信息备忘录的形式。两者在合同法上具有相同的法律意义，它们均是发行人向投资者发出的募股要约邀请。
55.A。【解析】外资股发行过程中，在国际分销与配售募股截止时，发行人将与主承销商和全球协调人共同确定发行价格，并签署有关的承销文件。
56.C。【解析】所谓杠杆收购是利用借债所融资本购买目标公司的股份，从而改变公司出资人结构、相应的控制权格局以及公司资产结构的金融工具。
57.A。【解析】投资者减持股份使上市公司外资股比例低于10%，且该投资者非单一最大股东，上市公司应在10日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关手续。
58.C。【解析】公司反收购战略中，为保持公司控制权，常见的反收购条款有：(1)每年部分改选董事会成员;(2)限制董事资格;(3)超级多数条款。
59.B。【解析】上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产，达到下列标准之一的，构成重大资产重组：(1)购买、出售的资产总额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上;(2)购买、出售的资产在最近1个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上;(3)购买、出售的资产净额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币。
60.D。【解析】并购重组委员会委员应当符合下列条件：(1)坚持原则，公正廉洁，忠于职守，遵守法律、行政法规和规章;(2)熟悉上市公司并购重组业务及有关的法律、行政法规和规章;(3)精通所从事行业的专业知识，具有丰富的行业实践经验;(4)没有违法、违纪记录;(5)中国证监会规定的其他条件。
二、多项选择题答案
1.AD。【解析】发行监管制度的核心内容是股票发行决定权的归属，目前国际上有两种类型：一种是政府主导型，即核准制;另一种是市场主导型，即注册制。
2.CD。【解析】记账式国债承销团成员的资格审批由财政部会同中国人民银行和中国证券监督管理委员会实施，并征求中国银行业监督管理委员会和中国保险监督管理委员会的意见。
3.ACD。【解析】投资银行部门应当遵循内部“防火墙”原则，建立有关隔离制度，严格制定各种管理规章、操作流程和岗位手册，并针对各个风险点设置必要的控制程序，做到投资银行业务和经纪业务、自营业务，受托投资管理业务、证券研究和证券投资咨询业务等在人员、信息、账户、办公地点上严格分开管理，以防止利益冲突。
4.ABD。【解析】非现场检查主要是通过手工或计算机系统对证券公司上报的年度报告等资料进行定期和不定期的统计分析，通过分析及时发现存在的问题。中国证监会的非现场检查包括：(1)证券公司的年度报告;(2)董事会报告;(3)财务报表附注;(4)与承销业务有关的自查内容。
5.ABC。【解析】根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司向发起人、法人发行的股票，应当为记名股票，并应当记载该发起人、法人的名称或者姓名，不得另立户名或者以代表人姓名记名。故D项错误。
6.ABC。【解析】股份的收回包括无偿收回和有偿收回两种。无偿收回是指股份有限公司无偿地收回已经分派的股份;有偿收回又称“收买”、“回购”，是指股份有限公司按一定的价格从股东手中买回股份。公司减少公司资本，可能会影响该公司的股票在市场上的价格。
7.ABCD。【解析】高级管理人员是指公司的经理、副经理、财务负责人、上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。
8.ABC。【解析】根据《中华人民共和国公司法》的相关规定，当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可以请求人民法院解散公司。故D项错误。
9.ACD。【解析】拟发行上市公司应在改制重组和持续经营过程中，确保公司按照《上市公司治理准则》的有关要求，在组织形式、公司治理结构、公司决策与运作等方面规范运作。具体体现在以下几个独立性的要求上：(1)拟发行上市公司的资产应做到独立完整;(2)拟发行上市公司的人员应做到独立;(3)拟发行上市公司的机构应做到独立;(4)拟发行上市公司应做到财务独立。
10.ABCD。【解析】公司改组为上市公司时，对上市公司占用的国有土地主要采取4种方式处置：(1)以土地使用权作价入股;(2)缴纳土地出让金，取得土地使用权;(3)缴纳土地租金;(4)授权经营。
11.ABCD。【解析】我国采用资产评估的方法主要有收益现值法、重置成本法、现行市价法和清算价格法。
12.BC。【解析】证券发行后，保荐机构有充分理由确信发行人可能存在违法违规行为以及其他不当行为的，应当督促发行人作出说明并限期纠正;情节严重的，应当向中国证监会、证券交易所报告。
13.ABCD。【解析】保荐机构应当在参照《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》的基础上，根据发行人的行业、业务、融资类型不同，在不影响保荐业务质量的前提下调整、补充、完善工作底稿。
14.ABCD。【解析】资产评估附件至少应当包括：(1)评估资产的汇总表与明细表;(2)评估方法说明和计算过程;(3)与评估基准日有关的会计报表;(4)被评估单位占有不动产的产权证明文件的复印件;(5)评估机构和评估人员资格证明文件的复印件;(6)其他与评估有关的文件资料。
15.ABCD。【解析】撰写投资价值研究报告应当遵守下列要求：(1)独立、审慎、客观;(2)引用的资料真实、准确、完整、权威并须注明来源;(3)对发行人所在行业的评估具有一致性和连贯性;(4)无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
16.ABCD。【解析】首次公开发行股票，主承销商于T+2日7：00前将确定的配售结果数据，包括发行价格、获配股数、配售款、证券账户、获配股份限售期限、配售对象证件代码等通过PROP发送至登记结算平台。
17.BCD。【解析】根据《中华人民共和国证券法》及证券交易所上市规则的规定，股份有限公司申请其股票上市必须符合下列条件：(1)股票经中国证监会核准已公开发行;(2)公司股本总额不少于人民币5000万元;(3)公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上;(4)公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载;(5)证券交易所要求的其他条件。
18.ABCD。【解析】发行人应披露首次公开发行股票的基本情况，主要包括：(1)股票种类;(2)每股面值;(3)发行股数及占发行后总股本的比例;(4)每股发行价;(5)标明计量基础和121径的市盈率;(6)预测净利润及发行后每股盈利(如有);(7)发行前和发行后每股净资产;(8)标明计量基础和口径的市净率;(9)发行方式与发行对象;(10)承销方式;(11)预计募集资金总额和净额;(12)发行费用概算(包括承销费用、保荐费用、审计费用、评估费用、律师费用、发行手续费用、审核费用等)。
19.ABD。【解析】在首次公开发行股票的招股说明书中，发行人应针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括：(1)询价推介时问;(2)定价公告刊登日期;(3)申购日期和缴款日期;(4)股票上市日期。
20.BCD。【解析】在首次公开发行股票的招股说明书中，若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过200人的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况;进行过清理的，应当说明是否存在潜在问题和风险隐患以及有关责任的承担主体等。
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