一、单项选择题(共90题，每题0.5分。共45分)以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求。请选择相应选项，不选、错选均不得分。
1、 某企业被依法宣告破产后，经拨付破产费用和共益债务后，破产财产合计2亿元。该企业所欠税款为5000万元，欠职工工资和劳动保险费用5000万元，欠银行1.5亿元，则银行可以收回的债权为( )。
A.2亿元
B.1.5亿元
C.1亿元
D.5000万元
2、 债权人行使撤销权的必要费用，由( )承担。
A.债权人
B.债务人
C.担保人
D.人民法院
3、ROE的计算公式为( )。
A.净利润/资本
B.净利润/资产
C.收入/资本
D.收入/资产
4、 以下关于擅自设立金融机构罪和伪造、变造、转让金融机构经营许可证罪量刑的表述，不正确的一项是( )。
A.伪造、变造、转让商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的经营许可证或者批准文件的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金;情节严重的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金
B.单位犯擅自设立金融机构罪，伪造、变造、转让金融机构经营许可证的，实行双罚制，对单位及对其直接负责的主管人员、其他直接责任人员判处罚金
C.未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金
D.未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构，情节严重的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金
5、 甲企业申请了乙银行的银行承兑汇票，用此汇票向丙进行支付，则( )。
A.出票人是甲，承兑人是丙，收款人是乙
B.出票人是乙，承兑人是丙，收款人是甲
C.出票人是乙，承兑人是甲，收款人是丙
D.出票人是甲，承兑人是乙，收款人是丙
6、 我国的五家大型商业银行被称为“五大行”，它们的机构性质是( )。
A.国有企业
B.政府部门
C.事业单位
D.国家机关
7、 甲以自己一辆价值50 万元的汽车作抵押先后向乙、丙借款40 万元，均未办理抵押登记，现届期不能 偿还，乙、丙均主张权利。下列说法正确的是( ) 。
A.乙优先受偿
B.丙优先受偿
C.按债权比例受偿
D.因未登记不予保护
8、 下列属于直接融资工具的是( )。
A.企业债券
B.银行债券
C.可转让大额存单
D.人寿保险单
9、 金融市场可以分为货币市场和资本市场，这种划分方法是按照金融工具的( )划分的。
A.期限
B.具体的交易工具类型
C.交易的阶段
D.交易场所
10、 2015年11月某日，中国外汇市场牌价为1美元=6.45元人民币，1英镑=1.56美元，请用直接标价法标出英镑与人民币的汇率( )。
A.10.06
B.4.13
C.0.24
D.11.37
11、 擅自设立金融机构罪侵犯的客体是( )。
A.国家的银行管理制度
B.国家对金融机构的准人管理制度
C.国家对存款的管理制度
D.国家对贷款的管理制度
12、 下列不能取得法人资格的是( )
A.股份有限公司
B.个体工商户
C.机关、事业单位
D.社会团体
13、 金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的， 由( )未履行客户身份识别义务的责任。
A.第三方承担
B.客户承担
C.该金融机构承担
D.该金融机构和第三方共同承担
14、 个人贷款业务中，银行没有实物或第三方保障还款来源的是( )。
A.个人住房贷款
B.个人汽车贷款
C.信用卡透支
D.个人助学贷款
15、 中长期公司贷款业务中，( )居多。
A.流动资金贷款
B.银团贷款
C.房地产贷款
D.项目贷款
16、 金融凭证诈骗罪的客体不包括( )。
A.货币
B.委托收款凭证
C.汇款凭证
D.银行存单证人
17、 贪污罪是指国家机关工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者利用其他手段非法占有( )的行为。
A.公共财物
B.本机构他人的财物
C.其他机构他人的财物
D.以上都对
18、公安机关因查处经济违法犯罪案件，需要向银行查询企业的存款资料时，应当出示本人工作证或执行公务证和出具( )人民法院、人民检察院、公安局签发的“协助查询存款通知书”。
A.省级(含)以上
B.市级(含)以上
C.县级(含)以上
D.镇级(含)以上
19、 近几年，跨区域经营是城市商业银行新的发展趋势之一，( )是第一家跨省区设立分支机构的银行。
A.北京银行
B.南京银行
C.上海银行
D.宁波市商业银行
20、 以下说法不正确的是( )。
A.不打听与自身工作无关的信息
B.可以代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行
C.道德风险和操作风险是银行日常运营中面临的两种主要风险
D.不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的，印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员
参考答案及详细解析：
一、单项选择题
1. C
2. B
3. A
4. B
系统解析： B
[答案解析]应为对单位判处罚金，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照第一款的规定处罚。
5. D
系统解析： [答案解析]考核票据行为的种类。
6. A
系统解析：
7. C
系统解析： 同一财产向两个以上债权人抵押的，拍卖、变卖抵押财产所得的价款依照下列规定清偿：(1) 抵押权已登记的，按照登记的先后顺序清偿;顺序相同的9 按照债权比例清偿。(2)抵押权已登记的先于 未登记的受偿。(3)抵押权未登记的，按照债权比例清偿。故C 选项正确。
8. A
系统解析： 直接融资是指政府、企业等直接从社会上筹资，故A 选项的企业债券是直接融资工具间接融 资是以金融部门为中介，由金融部门(如商业银行、信用中介、储蓄机构等)以贷款等形式向非金融部(如企业等)提供资金。
9. A
系统解析：
10. A
系统解析： 用直接标价法应是：1英镑=6.45×1.56≈10.06人民币。
11. B
12. B
13. C
系统解析： 金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合《反洗钱法》要求的 客户身份识别措施;第三方未采取的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。
14. C
系统解析： 【参考答案】C
【试题分析】信用卡透支业务的还款保障仅为持卡人的信用，没有实物或第三方保障。个人住房贷款、汽车贷款通过抵押和质押来保障还款。个人助学贷款的还款保障是国家提供风险补偿专项资金。
15. D
系统解析： 中长期公司贷款业务中，以项目贷款居多。
16. A
系统解析： A
[答案解析]关键词“凭证”，货币显然不属于凭证。金融凭证诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实，隐瞒真相的方法，使用伪造，变造的委托收款凭证，汇款凭证，银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动的行为。作为本罪行为对象的金融凭证，仅指委托收款凭证，汇款凭证及银行存单，而不是银行所有的结算凭证、不会包括货币。
17. A
18. C
系统解析：C[解析]公安机关因查处经济违法犯罪案件，需要向银行查询企业的存款资料时，必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级(含)以上人民法院、人民检察院、公安局签发的“协助查询存款通知书“。
19. C
20. B
系统解析： B
[答案解析]违反了岗位职责的要求。不得代他人履行也不得委托他人代为履行。