2013年会计证考试《会计电算化》设置基础档案

　　二、设置基础档案

　　设置基础档案包括设置部门档案、设置职员档案、设置客户档案、设置供应商档案、设置外币及汇率、设置结算方式等。这些档案信息将在设置会计科目、填制凭证等操作中将有选择地被引用。

　　(一)设置部门档案

　　在会计核算中，往往需要按部门进行分类、汇总和管理, 从下一级自动向有隶属关系的上一级进行汇总。部门档案是设置会计科目中要进行部门核算的部门名称，以及要进行个人核算的往来个人所属的部门。

　　掌握操作步骤：“增加→输入信息→保存→退出”。

　　(二)设置职员档案

　　职员档案主要用于本单位职员的个人信息资料，设置职员档案可以方便地进行个人往来核算和管理等操作。掌握操作步骤。

　　操作提示：输入一个职员的档案信息之后，必须敲回车换行才能保存。

　　(三)设置客户档案

　　建立客户档案直接关系到对客户数据的统计、汇总和查询等分类处理。在销售管理等业务中需要处理的客户档案资料，应先行在本功能中设定，平时如有变动应及时在此进行调整。

　　如果企业需要进行往来账管理，必须将企业中客户的详细信息录入客户档案中。客户档案主要包括“客户编号”、“开户银行”等基本信息和联系方式及信用等级等其他信息。掌握操作步骤。注意必须先选择末级分类，然后才能输入客户档案。如果企业需要进行往来账管理，必须将企业中客户的详细信息录入客户档案中。

　　(四)设置供应商档案

　　如果企业需要进行往来账管理，必须将企业中供应商的详细信息录入供应商档案。在采购管理等业务中，需要处理的供应商的档案资料，应先在本功能中设定，平时如有变动要及时在此进行调整。

　　提示：必须先选择末级分类，然后才能输入客户档案。

　　(五)设置外币及汇率

　　汇率管理是为外币核算服务的。企业如有外币业务，应进行外币及汇率的设置。外币及汇率的设置仅录入固定汇率与浮动汇率的数值，并不决定在制单时究竟是使用固定汇率还是浮动汇率，制单时使用固定汇率还是浮动汇率是由帐簿初始化设置决定的。

　　(六)设置结算方式

　　为便于管理和提高银行对账的效率，软件提供了设置银行结算方式的功能，用来建立在经营活动中所涉及到的结算方式。

　　结算方式设置主要包括：结算方式编码、结算方式名称、票据管理标志等。票据管理标志是软件为辅助出纳对银行结算票据而设置的功能，类似与手工系统中的支票登记簿的管理方式。

　　【例题5-9】判断题：输入客户档案时，不用选择客户分类，可直接输入客户档案。( )

　　正确答案：×

　　解析：输入客户档案时，必须先选择末级分类，然后才能输入客户档案。

　　【例题5-10】多选题：设置基础档案时，主要包括的项目有( )。

　　A.设置职员档案 B.设置客户档案 C.设置供应商档案 D.设置部门档案

　　正确答案：ABCD

　　解析：此四项均是基础档案设置中比较重要的内容。

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