内部审计总结怎么写(收藏11篇)

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■ 内部审计总结怎么写 ■

　　20xx年我单位内部审计工作在集团公司的指导下，认真学习和执行《审计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求，按照集团公司有关内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，维护法纪，促进管理的宗旨，积极引导我单位内部审计机构在加强单位财务管理和实现经济目标等方面发挥积极的作用，实现内部审计为单位目标而服务的思想理念，严格执行会计制度，建立健全岗位责任制和内部检查制度。

　　一、审计工作的开展与完成情况

　　1、加强审计人员对内部审计审职能和作用的认识。我单位每周组织财务人员及审计人员就集团下发的《企业内部控制手册》一书进行学习讨论，不仅激发了内部审计人员的积极性和创造性，还使其他财务人员加深了对内部审计的认识，能更好的配合审计人员完成审计任务，建立了良好的内部审计环境。

　　2、加强对具体项目的审计工作。我们严格按照制定的审计计划对各个项目进行检查，每月抽选出几个3-5个工程项目进行检查，每半年对全部工程项目都要检查一次，针对大额或亏损的项目更要时刻监督每季度至少检查一次。要求审计人员每次检查都要亲临项目现场进行实地审查，采取事前审计与事中、事后审计相结合的方法，将审计监督的关口前移，及时发现存在的弊端，把问题解决在萌芽状态或初始阶段。

　　二、项目上普遍存在的问题及整改措施

　　（一）审计中发现的问题

　　1、由于有的NC帐套核算2个及以上工程项目，造成会计凭证编号与装订不统一，有的仍然以手工帐为主，要求所有单位NC帐套、会计凭证统一编号，分工程项目装订以便查账、审计，同时要求今年全部脱离手工帐内部审计工作总结2、会计凭证存在手续不完整，白条入账现象。

　　3、会计凭证摘要有的过于简单，叙述不清；有的项目经济业务会计分录处理不当。

　　4、有的项目建造合同总金额，预计总成本刷新不及时。支持性文件有的不充分，甚至流于形式。

　　5、有的项目债权、债务没有按月及时对账，甚至没有进行对账，有的对了帐但没有签对账单。

　　6、工程进度款、材料款的支付存在超合同比例支付的现象，有的甚至多付；有的没有合同而付预付款。

　　7、应收账款和其他应收款的定期催回和清理工作力度不足，有的项目虽签定了清欠责任书，但流于形式。

　　8、甲方代扣代缴税金的，存在手续办理不规范现象。

　　9、有的项目银行承兑汇票没有进行归集，有的项目甲方为私营企业，支付工程款常常为现金，项目部就不进行归集，直接支付，存在坐支现象。

　　10、有的项目银行承兑汇票贴现损失，不进行处理随意挂账，形成潜亏隐患。

　　（二）提出的整改措施

　　1、应进一步加强资金收、支预算管理，注重过程监控与结果考核，提高资金使用效率。严格执行《全面预算管理办法》，建立健全资金预算审批流程。

　　2、结算工作关系到项目部经营的成果，清欠工作关系着经营成果的回收，两者都关系到项目部资金的滚动，应组织专人进行负责，对结算与清欠工作同时进行，采取有效措施，缩短结算期限，同甲方高层领导协商，从源头上开辟新的途径，选择有力有效的清欠方式，确保工程款的及时和足额回收。

　　3、各项目的项目经理应加强对各工程的管理，协调各部门，使预算人员，财务人员相互配合，并同业主积极沟通，严格按照合同约定的付款比例及预算部门提供的预结算资料进行付款，避免多付超付，造成资金分配不合理，企业资金紧张的现象。

　　4、财务人员银改严格按照《企业会计准则》的要求，每项业务的处理要做到有据可依，并且单据完整有效；出纳人员要注意收支分开核算，不得有坐支白条抵库的现象。

　　三、审计中发现的审计部门存在的缺陷

　　1、应加大对内部审计的宣传力度，提高单位领导、职工、财务人员、具体从事内部审计的工作者对搞好内部审计工作的认识，只有认识提高了，才能不断拓宽单位内部审计的路子，才能更好地发挥出内部审计保驾护航，服务本部门、本单位中心任务的作用。

　　2、应正确定位内部审计工作的落脚点，进一步明确内部审计工作的思路。不能单纯地看查出了多少违纪违规问题和多少违纪违规金额。单位内部审计工作必须把定位点确立在能及时向本部门、本单位的领导提出决策依据和可行性建议，为领导的决策服务，把服务寓于监督之中，促进加强部门和单位内部管理。

　　3、应加强审计队伍建设，不断提高内部审计人员的综合素质。内审工作是一项专业性、技术性很强的工作，要求内部审计人员具有较高的政治素质和较好的专业知识，即当前的内审人员不仅要掌握审计、财务知识，更要掌握经济学及其它方面的知识。但目前，从数量和质量上看，内审人员还不能适应我单位内部审计的要求。所以要抓好单位内部审计人员培训工作，与财务人员一样实行持证上岗制度和后续教育培训制度，加强岗位培训，不断更新内部审计人员的知识内容，增强业务技能，以切实提高他们的综合业务素质，明确审计人员职责，严肃审计纪律。审计部门是监督部门，这决定了审计队伍的素质应该更高、审计纪律更严。

■ 内部审计总结怎么写 ■

　　一、以“控成本、创效益”为出发点和落脚点，加强审计监督防控风险

　　20xx年对重点业务领域全面开展了成本控制审计，主要从外包管理、采购管理、销售管理、重点监控成本费用、合同履行等方面进行了审计并对生产流程配置及成本影响进行了审计调查，审计时能够立足于公司发展的全局来分析和考虑问题并提出控制中存在的不足和问题，从而督促被审计部门改进管理水平。共形成审计报告10份，发现基础管理方面问题共计40项，提出审计建议40条。

　　二、深化关键业务环节常态审计监督，切实将风险控制在事前

　　（一）审计人员参与全部采购业务，在采购业务的事前、事中严格审核把关，发现问题要求即时整改在采购业务谈判、采购招标过程中严格审核各项资质及授权，监督谈判过程及中标结果按规定制度流程操作等。共参加各类采购会*项，在防范采购风险方面发挥了重大作用。

　　（二）加大设备外委维修竣工结算审计力度，节约维修成本并促进业务部门外委维修管理不断探索改进。完成维修工程竣工结算审计工作。

　　（三）加强合同审计。审计过程中发现资料不完备、签批手续不全、合同条款有误等问题已及时与业务部门沟通解决，通过合同审核工作，有效降低了合同履行风险。

　　三、大力开展基建审计，为企业节约建设资金、创造经济效益

　　通过工程审计工作，消除了高估冒算、排除不正当提高工程预算造价等现象，为企业节约了资金，创造经济效益。

　　四、强化审计问题整改，促进管理不断提升

　　20xx年审计紧紧围绕重点工作任务，突出“重发现，更重整改”的思路，强化“通过问题整改，转化审计成果，有效促进管理提升”。 20xx年通过对20xx年-20xx年审计检查发现的问题不断进行跟踪落实，使审计整改见实效，审计检查发现的*项问题已整改完成*项，正在整改2项，整改率98%。

　　通过审计跟踪有效地督促了被审计部门落实审计意见，确保审计问题得到了落实和纠正，充分发挥了审计的监督管理职能。

■ 内部审计总结怎么写 ■

　　20xx年公司在董事长的领导下，以科学发展观为指导，按政府“深化改善作风提高效率”要求，不断强化大局意识、服务意识、创新意识，进一步解放思想，促进公司审计工作创新转型，全面履行审计监督职能，围绕加强管理、提高效益、发展经济这一目标，开展了一些卓有成效的工作，总结如下：

　　（一）狠抓内审项目落实，项目工作有序推进

　　20xx年，公司能过各种途径，运用多种方式，进取支持、推动各区域的内审业务工作，在区各级部门、单位内审人员进取努力下，20__年内审项目此项工作和有序推进，并取得了较快地发展，至11月中旬已累计完成审计项目1870个，查出损失浪费8100万元，增加效益39880万元，提出审计提议被采纳1250条。同时集团公司下属各区域公司和内审人员进取争先创优，取得了新佳绩，同时各区域公司还充分调动审计人员进取性，科学严密按排审计项目，取得了项目数量和质量的双优。

　　（二）充分发挥公司职能作用，提升公司社会效益和经济效益

　　（三）努力提高内审人员素质，进取组织并鼓励内审人员参加各类培训和考试

　　今年集团按照河北省内审协会的要求，对已取得内审资格证书的人员，组织了后续教育培训，对未取得岗位资料证书的人员，则鼓励他们进取参加市会组织的考前培训和资格考试，全年共有三十几人次参加了各类内审培训。分会同时还鼓励广大内审人员参加CIA资格考试，由于宣传到位，广大内审人员对CIA资格考试有了深入地了解，及时到市内审协会报名，五人参加CIA报名。

　　（四）注重内审理论交流，能过开展项目评比考核，论文课题撰写促进内审项目质量提高

　　为进一步提高内部审计工作质量，上半年我们组织了集团年度度内审项目评选，同时还组织了各单位撰写内审课题论文，经过上述活动，一批程序规范、工作严谨、成效突出的优秀内审项目受到了表彰。此外，公司有关人员从工作实践中，进取采集各种素材，撰写内审信息。

　　（五）加强对审计成果的综合利用

　　20xx年集团切实提高服务水平。要立足微观审计，着眼宏观服务，加强综合分析，在深入挖掘审计成果、提升审计工作层次上下功夫，搞好分类研究，强化对共性问题的系统分析，引导各区域内审人员经过各种审计实例，要数据有数据，要事例有事例，经过综合分析，把审计成果、资源挖掘出来，从制度和体制上查找原因，加以综合利用，给各区域主要领导提出一些宏观层面的提议和对策，为领导决策供给参考，加以综合利用，提高了内审工作层次，提升了内审工作的地位，切实发挥内审工作的建设性作用。

■ 内部审计总结怎么写 ■

　　一、突出重点，提高内审的质量和效率

　　20xx年，根据《xx市内部审计协会20xx年工作要点》更加关注内管干部经济职责审计，推进经济职责审计全覆盖；积极探索、推进以风险管理和安全生产为导向的管理审计。我局继续把内部审计作为审计工作的重要组成部分，抓好内审工作，以促进审计工作整体水平、审计的地位和形象的提高，尤其是在当前审计对象多、审计任务重的'情景下，经过服务内审机构，交流内审情景，宣传内审经验，指导内审工作，对于促进全市经济快速健康发展有着十分重要的战略意义。突出重点，确保质量，加强对内审工作的组织领导，目前已基本完成全年任务。（统计数据根据要求15日前报送）截至20xx年11月，我市内审机构已完成项目508个，其中：财务收支审计131个，经济职责审计45个，效益审计7个，内部控制4个，基本建设审计121个，其他231个。审计总金额40.29亿元，增收节支3012.61万元，被采纳的审计提议意见805，审计移送案件线索54起，受到党纪政纪处理的人数45人。

　　二、加强和完善制度，促进内审管理规范化

　　我局制定了《xx市20xx年内部审计工作计划》，修订了《镇区街道审计工作考核细则》交由两办统一下发，在对镇区考核中占有2分，由对全市的内审工作进行制度化管理。结合各单位实际情景，对各单位内审机构下达了项目指导性意见，每个镇不少于4个项目，并将对镇区审计整改情景列入考核资料。实行季度例会制度，及时听取内审工作情景汇报，指导内审工作开展。

　　三、明确审计重点，政府审计与内审统筹协调

　　今年年初安排农业支持补贴及村级债务专项审计由市局和镇区共同开展，之后市领导交办的畜禽专项整治效益审计也准备由镇审计助理参加。镇级审计在自身安排的审计项目上也要把农业支持补贴作为重点。之后操作方式上作了调整，审计局也能利用镇审计的成果。

　　四、做好季度例会、内审培训、理论研讨、项目评比等日常工作

　　1.每季末召开内审机构例会。

　　每季度召开一次全市内审机构负责人会议，各单位交流汇报工作开展情景、特色亮点及存在的问题，工作中遇到的困难，我局通报相关情景，局领导提出工作要求，工作做到有布置、有落实，有检查、有监督。

　　2.积极组织内审培训，提高内审人员素质和技能

　　今年组织的内审培训有：在浙江大学举行的内审骨干培训、镇审计助理与局机关人员一齐参加革命传统教育。

　　3.认真组织理论研讨、信息宣传，提高理论水平、扩大审计影响

　　4.积极开展项目评比，促进争先创优。

　　五、20xx年完成市局和我市专项活动情景

　　今年主要完成了镇内审调研等活动、内审知识竞赛，内管干部经济职责审计调查等工作。

　　六、加强业务考核，促进内审发展

　　今年xx市委、市政府继续把内部审计工作列入全年表彰工作资料，从制度建设、目标任务、审计质量、审计成果和基础工作等5个方面确定了具体考核评比细则，年终由审计局担任“裁判”，组织评比。

　　根据市两办的要求，今年对镇区审计考核办法进行了修订，分值提高到2分。

　　当然，我市的内审工作还存在审计素质和本事、审计的项目质量和效果等方面还需要进一步提升，各单位还存在不平衡的情景，内审管理方法还需要创新，进一步服务全市内审。今年在内审管理中存在的不足，主要是没有大规模的培训，年初安排的市、镇两级审计联动的项目在具体实施中方式发生了变化，以审代训没有能实施。内审稽核科本身项目任务较重，还负责全局的法制工作，精力有限。

■ 内部审计总结怎么写 ■

　　一、今年工作总结

　　时间一晃而过，弹指之间，xx年已接近尾声。本公司内审岗位于xx年12月11日成立，并且招聘了2位内审员，我就是其中之一。从进入公司第一天起，我就努力学习并熟悉本公司的各项规章制度和企业文化。通过自己阅读本公司规章制度汇编、公司综合部统一培训、查看本公司网站信息和向其他同事请教等各种方式，初步的了解了本集团公司的基本情况和适应了公司的工作氛围。到现在为止，对于以后的工作方向、工作内容和具体工作方式等，都做到了心中有数。

　　二、明年及以后内审工作思路及规划

　　（一）我对于集团公司内部审计基本思路建议

　　以财务收支审计为基础，以经营业绩审计为中心，同时开展经济效益审计、经济责任审计、基建工程审计，保障集团制度贯彻与落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作用。

　　（二）我对于集团公司审计工作初步具体规划建议

　　根据公司目前内部控制环境、内部审计发展状况，特对公司内部审计业务方面工作做了初步规划：

　　1、推进并完善本公司集团总部及各子公司的内审体系建设，构建内部审计体系，规范审计的工作流程，强化内审工作制度的执行，并对相关流程不断优化，提升工作效率。

　　2、以财务收支与预算审计为基础，促进内审制度的健全与完善

　　⑴以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审计。通过内部审计加强公司内部监督，保护公司资产安全和完整，同时延伸到内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的.效率和效果的评价。

　　⑵通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合集团发展方向，预算执行围绕集团经营目标展开。

　　⑶完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据实际工作情况，进一步完善内审制度。

　　2、根据业务部门的需求安排审计项目：根据各个部门要求，参与尽职调查类的项目。

　　3、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。

　　内部审计以公司经营业绩审计为中心，围绕各子公司的经营业绩考核，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进各子公司加强经营管理，提高经济效益。

　　4、根据集团经营管理特点和管理层的要求，就预算、内控管理、经济责任考核、决策程序、成本归集、工程造价、工程建设、修理费用等有针对性开展专项攻坚审计，重点问题重点突破，有针对性的完成。

　　5、参与其他特殊性的审计：在开展经营业绩审计时，经营业绩审计与经济责任审计以相结合，不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对各子公司领导干部任中经营绩效的评价。

　　6、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。

■ 内部审计总结怎么写 ■

　　为保证酒店内电梯安全运行，酒店电梯安全管理人员按照专项检查工作要求，认真组织开展自查自纠工作，具体情况如下：

　　一、领导高度重视，强化管理

　　开展电梯安全专项检查室，降低电梯故障和事故、保障电梯安全运行的一项有力措施，酒店电梯的安全运行事关每一位光临酒店顾客的安危，事关社会和谐稳定，我公司一直高度重视电梯的安全运行，一是指定专人负责电梯的日常管理，并组织人员进行电梯突发事故的`应急救援演练培训，提高安全意识，二是成立了电梯安全事故应急处理工作组，在电梯内设有应急救援联系人，联系电话；三是与电梯维保单位签订维保合同书，要求维保单位必须按时、保质提供维保服务。

　　二、强化宣传，提高安全意识

　　三、自查自检内容

　　根据检查通知要求，我公司就以下方面内容开展了自查自纠的工作；

　　（一）设备注册登记情况；

　　（二）设备年度检查情况；

　　（三）检查合格标志、警示书及标识是否按要求粘贴情况；

　　（四）报警装置是否齐全、有效情况；

　　（五）是够按规定与专业维保单位签订维保合同情况；

　　四、存在的问题及整改措施

　　通过此次自查自纠，我公司对电梯的安全运行更加重视，在日常维护中，发现问题立即采取整改措施，联系维保单位。

■ 内部审计总结怎么写 ■

　　承蒙贵方委托，我司有幸于6月份正式接手南郡财苑电梯使用管理工作。针对电梯交付刚开始主要投入施工、装修使用运行磨合过渡期极易出现异常状况的普遍现象，为确保财政局广大业主正常安全舒适乘用电梯，在财政局党组的高度重视和部署下，我司严格依据国务院《特种设备安全监察条例》及《中华人民共和国特种设备安全法》，配备了专门的特种设备持证管理人员，组织实施了电梯专项实时监测与强化管理行动方案。

　　目前，小区电梯已构成了稳定安全、舒适可靠的运行有序局面，具体保证体现落实在如下几个方面：

　　一、对电梯品质展开了专项鉴定论证：

　　按照局党组会议通知精神，及时通报电梯供应商，得到了岳阳市群设备技术服务有限公司的高度重视与积极响应，特邀质监局专家领导对现场通力品牌电梯就质量安全进行了全面的技术监定与论证，明确认定了电梯属正厂合格的世界知名一线品牌。

　　二、进一步增强了售后服务的力度：

　　通过与岳阳市群升特种设备技术服务有限公司深入衔接与联络，该司采取了每日驻点巡查跟踪，实时排除异常的`加强服务力度措施，实现了预防性维护和及时排查。目前，服务准时到位使电梯运行趋于了较好状态。

　　三、切实做好了电梯使用管理工作：

　　前期由于施工用梯加上目前处于装修阶段，电梯使用环境较为恶劣，而且因本楼盘属高速乘客电梯，其安全保护与舒适性要求灵敏度更高，与载货电梯完全不同。因此，如果如使用管理不力，出现货物装载不匀、轿厢偏载或强行冲撞挤压轿门厅门，粉尘砂石跌入轿顶门机、厅门轿门地坎，卡住或堵塞零部件，货物搬运外力碰撞轿厢移位变形，电梯零部件受潮湿环境或雨水浸泡产生氧化，留下人为质量隐患等等。都有可能造成运行异常。鉴于这些情形，我司采取了切实可行的措施，尽量避免了此类现象，电梯故障已显著减少。

　　四、大力强化了人员培训与正确使用的宣贯工作；

　　围绕这一主题，岳阳市群升特种设备技术服务有限公司深入我司内部，结合现场情况，及时组织了专门的培训交流会议。对我司大部分现场人员进行了系统讲解与培训，使大家充分认识了电梯性能特点，较好掌握了使用注意事项，特别是针对个别异常突发情况，强调了紧急救援处理方法。还有承诺了配合我司随时对业主关于电梯品牌品质、异常现象等产生的疑虑和担心，进行正确如实的宣传与科学分析，及时消除业主的心里阴影。

■ 内部审计总结怎么写 ■

　　第一步：了解公司(包括关联公司)基本情况

　　组织审计人员有计划对公司及关联企业了解基本情况，内部审计工作计划。了解的内容主要有：

　　1 、企业发展史、关联企业产业性质、主营业务、投资规模、相关税种等。

　　2 、公司及关联企业相互之间股权控制情况，股权结构。

　　3 、企业的内部控制制度是否健全，是否科学有效。

　　4、会计制度是否建立健全;是否符合企业核算要求;会计核算是否规范;是否有因会计处理错误导致管理失职现象;测量税务风险;存货管理是否安全、进出货品的流程是否科学无漏洞;固定资产、低值易耗、物料用品的管理是否规范;债权债务等往来科目的使用是否谨慎并及时处理;成本及费用核算是否合理等，工作计划《内部审计工作计划》。

　　5 、经营目标的制定是否切合实际;核定依据是什么;目标是否明确;是否便于考核总现;实际执行情况。

　　6 、费用预算的报审依据是否合理，执行情况。

　　7、大项投资及工程建设项目的基本情况;是否执行招投标制度;项目预算的审核情况;工程实施过程的了解;合同的签订是否严谨;审批权限了解;工程决算是否严格把关等。

　　8 、关联企业间业务往来的核算是否清晰;了解核算办法是否合理;

　　第二步：计划从以下 4 方面体现和实施审计的监督和管理职能：

　　1 、在了解公司经营、财务核算、内部控制管理、目标考核情况后，将采取以下措施：

　　对已审计各关联企业存在的问题进行归纳总结，区分主要问题和次要问题.

■ 内部审计总结怎么写 ■

　　xx年，经审办在市总党组领导下，按照《审计法》、《内部审计准则》和工会经审工作制度规定，按照省总制定的《市级工会经费审查工作规范化建设标准》，以强化工会财务收支审计为重点，以深化规范化建设为动力，紧紧围绕市总全会工作大局，抓好各项审查审计的落实，推动经审工作运行机制不断完善，努力在促进工会经费收管用方面发挥应有作用。被省总工会评为全省省辖市工会经审工作规范化建设先进单位。现将xx年工作情况总结如下：

　　一、切实履行审计监督职责

　　市总经审办按照“三服务”原则和“全面审计，突出重点”要求，着重开展了5个方面的审查审计工作。包括市总本级年度预决算审查、县（市）区工会财务收支审计、市总所属事业单位财务收支审计、市总中层正职离任审计以及市总基建工程审计等。

　　1、做好市总本级年度预决算的审查

　　按照经审制度规定，xx年2月15日召开了市总十二届经审会第十九次会议，审议通过了市总经审会《关于xx市工会xx年经费审查工作情况和xx年经费审查工作意见》的报告并提交市总十二届十一次全委会审议。

　　根据省总经审工作的要求和《市总经审会对市总年度预算执行情况审计监督暂行办法》的规定，经审办于3月中旬完成了对市总xx年度预算执行情况的审计，出具了审计报告。3月19日召开了市总十二届经审会第二十次会议，会议听取了预算执行情况审计报告和预决算编制说明，审议通过了市总本级xx年经费收支决算、xx年经费收支预算草案。9月1日召开了市总十三届经审会第二次会议，审议并通过了市总本级xx年上半年预算执行情况。

　　2、开展了县（市）区工会财务收支审计

　　根据全总经审会制定的《工会经费审查委员会对下一级工会经费审计监督暂行办法》的.规定和市总xx年经审工作安排，先后完成了对xx市、xx市、xx区、xx区、xx区5个县（市）区总工会xx年－xx年度财务收支情况的审计。审计情况表明，5个县（市）区工会保持了本级工会经费收入持续稳定增长，增强了本级工会的调控能力，经费管理意识有了一定加强，但在预算管理和财务基础工作方面仍存在薄弱环节，经审办按照国家财经法规、政策和《工会预算管理办法》、《工会会计制度》的规定，针对存在问题，提出了35条整改建议，并督促有关单位抓紧整改。

　　3、开展了市总直属事业单位财务收支审计

　　先后对2个直属事业单位xx年度财务收支、资产状况进行了审计，对被审单位的财务基础工作等方面提出了11项改进建议。并协助有关单位纠正账务，促使整改到位。同时，按照有关要求，完成了对1个直属事业负责人的任期经济责任审计。

　　4、开展了市总中层正职离任审计

　　为改进和完善干部考核评价工作，根据市总党组决定，经审办会同市总有关部门，起草并印发了《关于对市总离任中层正职人员进行考核评价的通知》，对xx年离任的6名市总中层正职人员的部门经费管理、使用、结余情况以及市困难职工帮扶中心、市职工保险互助会、市曙光职业培训学校的财务收支情况进行了审计，做出了客观公正、实事求是的审计评价，明确了责任，促进了业务交接工作。

　　5、实施了市总基建工程项目审计

　　按照全总关于《工会基本建设维修改造工程竣工决算审计暂行办法》的规定以及市总基建工程领导小组的要求，经审办委托具有资质的会计事务所对市总工会职工之家建设工程项目进行了审计。

　　6、联合开展了市总机关资产清查工作

　　会同市总有关部门，对市总机关的固定资产进行清查盘点。并按规定监督移交了部分固定资产，优化资产配置。

　　在各项审查审计中，我们始终遵循内部审计准则和上级工会经审制度规定，严谨、有序的实施审计。年初制定年度审计计划，做好工作安排和部署。实施审计时，审前编制审计方案、下发审计通知书、签订审计承诺书；审计中，编制审计底稿，做到思路清晰、数据准确，起草审计报告初稿，征求被审单位意见，形成审计报告，下达审计意见；审计结束后，督促被审单位按时整改，上报整改措施，保证审计意见落实到位。

　　二、做好市工会十三大经审报告的起草工作

　　市工会十三大于xx年5月份召开。我们按照市总的部署和要求，切实做好有关工作特别是市工会十三大经审报告的起草工作。通过认真调研，全面回顾六年来工会经审工作的主要成效，总结经验，进一步明确了工作重点和努力方向，研究确定了今后五年工会经审工作的目标任务，进一步理清思路，探索加强经审工作的有效途径和方式方法，在此基础上形成了市工会十三大经审报告（征求意见稿），4月下旬召开市总十二届经审会第二十一次会议，先后审议通过了市工会十三大经审工作报告和财务工作报告。同时，按照市总要求，配合市总有关部门做好市总经审会部分委员的调整工作。

　　三、深入推进经审工作规范化建设

　　为全面深化县（市）区工会经审工作规范化建设，我们从三个方面入手，促进规范化建设标准的落实。一是严格考核。召开专题会议，通报了对县（市）区工会经审规范化建设进展情况的考核结果，肯定了成绩，指出了不足，提出了新的工作要求，并针对如何改进薄弱环节做了安排和布置。二是提升质量。开展了优秀审计项目和优秀审计论文的评选活动，推广了一批有示范作用的审计成果，引导带动工作质量不断提高。三是加强指导。对经审组织建设和审计业务工作进行量化，通过组织实施工会经审工作竞赛，编发《工会经审信息》，交流工作经验，加强指导和服务，促进县（市）区工会经审工作切实发挥职能作用。截止目前，各县（市）区工会经审会通过计拨审计抽查单位103家，补缴本级工会经费9.4万元；xx年新建会单位同步组建经审组织比率达100%。

　　四、加大培训力度，着力提高工会财务经审干部素质

　　为促进财务基础工作不断完善，提高经审监督效能，我们重点组织实施了两项培训。一是加强与市内审协会的工作联系，组织各县（市）区、市总直属基层工会经审干部参加了《内部审计准则》与后续教育培训，更新了审计工作理念，对促进工会内审工作的转型和发展方面起到积极的推进作用。二是举办了各县（市）区工会，财务、经审干部业务培训班。邀请市审计局有关专家授课，围绕规范财务管理、防范财务风险这一主题，进行了培训。进一步增强了财务、经审干部的责任意识，提高了业务素质。这次专题培训的针对性和实用性较强，在一定程度上起到了“关口前移”和“工作前置”的目的，收到了预期的效果。

　　xx年，市工会经审工作按照《审计法》、《内部审计准则》和工会经审制度规定，切实履行经审监督职责，圆满完成了各项审查审计任务，审计覆盖面不断拓展，审计实效性不断增强，规范化建设取得新成效。我们将在新的一年里，总结成功经验，着眼于新的实践，不断把工会经审工作提高到一个新水平，为新时期工运事业的发展做出新贡献。

■ 内部审计总结怎么写 ■

　　一、审计方面的工作

　　1、根据市局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出要求

　　（1）继续巩固推行财务管理模块，加强财务人员的管理意识和责任心，充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信息化管理的同时，要求我们财务人员要利用的时间和精力参与企业管理，每周必须下各核算的公司了解业务运行情况，发挥主观能动性，多为经营者提供有参考价值的信息和建议，这一要求作为20xx年目标考核的主要指标来考核。

　　（2）全员树立财务管理是企业管理的核心思想，增强危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素质，适应新形势下财务工作的要求。

　　2、全面迎接国家审计

　　为了迎接国家审计署的全面检查，根据市局（公司）审计重点，我部门对12月31日的财务收支进行了复查，并结合内审工作实际，紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作，充分发挥财务的监督和服务职能，及时为集团公司领导提供决策依据，并对审计将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置。

　　3、财务的审计、监督岗位

　　我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能，今年面向社会招聘了四位从事财务工作多年，经验丰富的财务人员，充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核办法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。

　　4、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核办法》

　　为了更好地履行总经理赋予的职责，加强（集团）公司财务管理和稽核检查力度，规范集团财经秩序和调动广大财务人员的工作积极性和责任感，财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考核办法》，通过大家认真地学习和讨论，积极思考，并赞同严格按照目标考核办法认真履行自己的工作职责。

　　二、财务方面的工作

　　1、增强财务服务意识，20xx年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。

　　2、切实加强财务管理

　　根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。

　　3、预算管理得到稳步推进

　　一是细化预算内容。根据各分、子公司明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况，按科目进行了分类统计，为各分、子公司的20xx年全面预算奠定基础。

　　二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增强了预算的透明度。

　　三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预算委员会反馈情况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后执行。

■ 内部审计总结怎么写 ■

　　在公司领导和审计监督委员会的关心、指导下，集团公司内审人员以“热情、高效、负责”为理念，切实发挥内部审计的增值职能和服务职能，在完善内部控制和防范经营风险等方面做了一定工作，较好的完成了内审工作任务，集团公司也被评选为20xx年度全省内部审计先进单位。目前，集团公司总部及各级子公司已组建内审机构6个，内审人员18人，其中专职人员10人。

　　集团公司共开展内部审计项目42个，总审计金额达190亿元。其中，重点对所属9家子公司、13家三级企业x年至20xx年财务状况、内部控制情况和投资项目情况进行了全面审计。同时，继续做好天下锦城、水岸星城等工程项目跟踪审计工作，组织开展了工会经费收支专项审查，起草、修订了内部审计相关制度，并积极配合省国资委第七监事会对集团公司x年以来的投资项目开展驻点专项监督检查。

　　集团公司内审工作的重点内容包括，全面完成20xx年子公司审计的后续工作，并结合国资委监事会监督检查意见，及时制定整改方案;认真做好工程决算审计和工程项目跟踪审计工作，提高资金使用效益;开展有关子公司法定代表人离任经济责任审计工作;加强内审制度建设和对子公司内审工作的指导，完善内部审计工作报告制度;加强对相关从业人员的业务知识培训。