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　　2018年银行从业《个人理财》知识点：合同法律关系

　　一、合同的概念

　　合同是当事人之间权利义务关系的协议。《合同法》第二条第一款规定：“本法所称合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。”

　　二、合同的订立

　　当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力。当事人依法可以委托代理人订立合同。当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使用。泄露或者不正当地使用该商业秘密给对方造成损失的，应当承担损害赔偿责任。

　　当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式。法律、行政法规规定采用书面形式的，应当采用书面形式。当事人约定采用书面形式的，应当采用书面形式。书面形式是指合同书、信件和数据电文(包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件)等可以有形地表现所载内容的形式。

　　三、格式条款合同

　　采用格式条款订立合同的，提供格式条款的一方应当遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务，并采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按照对方的要求，对该条款予以说明。

　　四、无效合同

　　有下列情形之一的，合同无效：

　　(1)一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益。

　　(2)恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益。

　　(3)以合法形式掩盖非法目的。

　　(4)损害社会公共利益。

　　(5)违反法律、行政法规的强制性规定。

　　五、合同中免责条款的无效

　　《合同法》第五十三条规定，合同中的下列免责条款无效：

　　(1)造成对方人身伤害的。

　　(2)因故意或者重大过失造成对方财产损失的。

　　六、可撤销的合同

　　签订的合同有下列情形时，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销：

　　(1)因重大误解订立的。

　　(2)在订立合同时显失公平的。

　　七、合同的履行

　　(1)当事人应当按照约定全面履行自己的义务。

　　(2)合同履行的抗辩权。具体包括同时履行抗辩权、先履行抗辩权和不安抗辩权。

　　八、违约责任

　　违约责任是指当事人一方不履行合同债务或其履行不符合合同约定时，对另一方当事人所应承担的继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等民事责任。

　　违约责任的承担形式主要有：

　　(1)违约金责任。

　　(2)赔偿损失。...

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　　2018年银行从业《个人理财》知识点：婚姻法

　　2001年4月28日，九届全国人大常委会第21次会议通过了对《中华人民共和国婚姻法》的修订，新修订的婚姻法同日起施行。婚姻法的内容，包括关于婚姻的成立和解除，婚姻的效力，特别是夫妻间的权利和义务等。

　　其中与个人理财业务相关的重要法条包括：

　　第十七条 夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，归夫妻共同所有：

　　(1)工资、奖金。

　　(2)生产、经营的收益。

　　(3)知识产权的收益。

　　(4)继承或赠与所得的财产，但本法第十八条第三项规定的除外。

　　(5)其他应当归共同所有的财产。

　　(6)夫妻对共同所有的财产，有平等的处理权。

　　第十八条 有下列情形之一的，为夫妻一方的财产：

　　(1)一方的婚前财产。

　　(2)一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用。

　　(3)遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产。

　　(4)一方专用的生活用品。

　　(5)其他应当归一方的财产。

　　第十九条 夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产归各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。约定应当采用书面形式。没有约定或约定不明确的，适用本法第十七条、第十八条的规定。

　　夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产的约定，对双方具有约束力。

　　夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产约定归各自所有的，夫或妻一方对外所负的债务，第三人知道该约定的，以夫或妻一方所有的财产清偿。

　　第二十条 夫妻有互相扶养的义务。

　　一方不履行扶养义务时，需要扶养的一方，有要求对方付给扶养费的权利。

　　第三十七条 离婚后，一方抚养的子女，另一方应负担必要的生活费和教育费的一部分或全部，负担费用的多少和期限的长短，由双方协议;协议不成时，由人民法院判决。

　　关于子女生活费和教育费的协议或判决，不妨碍子女在必要时向父母任何一方提出超过协议或判决原定数额的合理要求。

　　第三十九条 离婚时，夫妻的共同财产由双方协议处理;协议不成时，由人民法院根据财产的具体情况，照顾子女和女方权益的原则判决。

　　夫或妻在家庭土地承包经营中享有的权益等，应当依法予以保护。

　　第四十一条 离婚时，原为夫妻共同生活所负的债务，应当共同偿还。共同财产不足清偿的，或财产归各自所有的，由双方协议清偿;协议不成时，由人民法院判决。

　　第四十二条 离婚时，如一方生活困难，另一方应从其住房等个人财产中给予适当帮助。具体办法由双方协议。

　　第四十七条 离婚时，一方隐藏、转移、变卖、毁损夫妻共同财产，或伪造债务企图侵占另一方财产的，分割夫妻共同财产时，对隐藏、转移、变卖、毁损夫妻共同财产或伪造债务的一...

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　　2018年银行从业中级公司信贷章节题：贷后管理

　　贷后管理大纲内容

　　(一)熟练掌握借款人贷后监控的基本内容;

　　(二)熟练掌握保证人管理、抵(质)押品管理以及担保的补充机制;

　　(三)掌握项目贷款管理的基本要求;

　　(四)掌握供应链金融存货和应收账款管理的基本要求;

　　(五)熟练掌握风险预警的程序、方法、指标体系和处置;

　　(六)熟练掌握信贷业务到期处理的方法;

　　(七)掌握档案管理的内容和要求。

　　一、单选题(下列选项中只有一项最符合题目的要求)

　　1.商业银行短期贷款档案保管期限自贷款结清后第二年起，原则上一般再保管( )年。

　　A.3

　　B.7

　　C.10

　　D.5

　　2.商业银行中长期贷款结清后，原则上贷款档案需要再保管( )年。

　　A.20

　　B.5

　　C.10

　　D.15

　　3.在担保管理评价工作中，商业银行对保证人的管理评价内容不包括( )。

　　A.保全保证人的资产

　　B.分析保证人的保证实力

　　C.了解保证人的保证意愿

　　D.审查保证人的资格

　　4.关于企业贷款展期的申请，下列表述错误的是( )。

　　A.是否给予办理展期由银行决定

　　B.展期内容应包括拟采取的补救措施

　　C.质押贷款展期应当由出质人出具同意的书面证明

　　D.借款人应当在贷款到期日向银行申请贷款展期

　　5.申请强制执行是依法清收的重要环节，申请执行的法定期限为( )。

　　A.4年

　　B.1年

　　C.3年

　　D.2年

　　6.抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，商业银行必须要求其提出( )，并经银行同意后予以办理。

　　A.电话申请

　　B.书面申请

　　C.信用承诺

　　D.口头协议

　　7.( )是企业还款能力变化的直接反映，银行应定期收集符合会计制度要求的企业财务报表。

　　A.经营状况变化

　　B.管理状况变化

　　C.财务状况变化

　　D.还款账户变化

　　8.经商业银行风险管理部门及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目档案，其保管期限为( )。

　　A.20年

　　B.5年

　　C.永久保存

　　D.10年

　　9.20年保管期限原则上适用于( )档案。

　　A.半年期贷款

　　B.三个月期贷款

　　C.两年期贷款<...

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　　2018年银行从业《个人理财》知识点：商业银行的经营原则

　　商业银行的经营原则：

　　1、 “三性”原则，级安全性原则、流动性原则和效益性原则。

　　第一、安全性原则：安全性原则是指商业银行所作的任何资产业务须以安全为第一要旨

　　第二、流动性原则：流动性原则是指商业银行的资产应保持一定的流动性，以适应银行的支付能力

　　第三、效益性原则：效益型原则是指商业银行在开展放款业务和投资业务时须仔细核算银行利润

　　2、 业务往来遵循平等、自愿、公平和诚实信用原则

　　1、 保障存款人的合法权益不受侵犯的原则

　　2、 公平竞争原则

　　3、 依法经营，不得损害社会公益原则

　　4、 严格贷款的资信担保、依法按期收回贷款本息原则

　　商业银行主要业务：

　　1、 吸收公众存款

　　2、 发放短中长期贷款

　　3、 办理共内外结算

　　按资金来源和用途可分为：负债，资产，中间三类业务

　　《中华人民共和国银行业监督管理法》

　　1、监管目标

　　一是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心;

　　二是保护银行来公平竞争，提高银行业竞争能力。

　　2、监管措施主要有：

　　(1)要求银行金融机构报送报表、资料

　　(2)现场检查

　　(3)与银行业金融机构高管人员谈话制度

　　(4)责令银行业金融机构依法披露信息

　　(5)对违规行为进行处理、处罚

　　(6)对有信用危机的银行业金融机构实行接管或者重组

　　(7)对有严重违法经营、经营管理不善的银行业金融机构予以撤销

　　(8)查询、申请冻结有关机构及人员的帐户

　　《中华人民共和国证券法》

　　1、 禁止利用内幕信息从事证券交易(禁止证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕人信息从事证券交易活动)

　　2、 禁止操纵证券市场的行为

　　3、 禁止欺诈客房行为

　　4、 禁止虚假陈述和信息误导行为

　　(内幕信息的知情人包括：发行人的董事、监事、高级管理人员;持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员;发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员;由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员;证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员;保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员;国务院证券监督管理机构规定的其他人)

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　　2018年银行从业《个人理财》知识点：个人理财业务管理

　　一、开展个人理财业务的基本条件

　　A、商业银行申请需批准的个人理财业务应该向中国银行业监督管理委员会提交以下材料(一式三份)：

　　1、 由商业银行负责人签署的申请书

　　2、 拟申请业务介绍，包括业务性质、目标客户群以及相关分析预测

　　3、 业务实施方案，包括拟申请业务的管理体系、主要风险以及拟采取的管理措施

　　4、 商业银行内部相关部门的审核意见

　　5、 中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料

　　B、商业银行申请不需要审批的个人理财业务，应将以下资料按照相关规定及时向中国银行业监督管理委员会或其他派出机构报告：

　　1、 理财计划的可行性评估报告，包括产品属性、目标群体、等等

　　2、 内部相关部门审核文件

　　3、 相关负责人的尽职报告，签署的法律文件、联系方式

　　二、业务制度建设要求

　　1、商业银行应建立健全综合理财服务的内部控制和定期检查制度

　　2、 商业银行应对理财计划的研发、定价、风险管理、销售、资金管理运用等进行全面规范

　　3、商业银行开展个人理财业务，应建立健全的风险管理体系，并将个人理财业务的风险管理纳入商业银行风险管理体系中

　　商业银行对个人理财业务人员的要求：

　　1、 资格要求(理财业务人员要做到)

　　a、 对相关法律法规等有充分认识

　　b、 遵守职业道德标准和行为守则

　　c、 掌握所推介产品还有市场的特性

　　d、 具备相关学历水平和工作经验

　　e、 具备监管部门所要求的行业资格

　　f、 具备银监会所要求的其他资格条件

　　2、 培训要求

　　每个业务人员每年培训不少于20小时(还要详细记录每个业务人员的培训方式、时间、及考核结果

　　3、 考核要求

　　商业银行开展个人理财业务政策限制：

　　A业务的政策监管

　　B理财产品(计划)的政策监管

　　C业务的检查监管

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　　2018年银行从业《个人理财》知识点：财富传承规划

　　【财富传承规划】

　　1.财富传承规划：基于委托人意愿、以财富保值为目标实施财产分配，以减少所有权变更带来的财富损失。要点有：

　　A、财富传承规划对象(资产、负债、企业经营、财产)

　　B、财富传承规划受益人(继承人或家庭成员)

　　C、财富传承时机

　　D、财富传承工具(比较安全、成本、效率，主要有遗嘱、家族信托、保险)

　　【财富传承规划需求及现状】

　　1.个人财富逐步积累

　　2.富裕人群步入中老年

　　3.遗产分配纠纷频发

　　4.财富分配范围广、形式多

　　【财富传承规划功能】

　　1.避免遗产继承纠纷

　　2.维持家庭成员生活质量

　　3.减低财富损失风险(反面：富不过三代)

　　4.降低税收风险(规避遗产税/赠与税)

　　【主要内容】

　　1.计算和评估客户风险

　　2.决定财富传承具体目标

　　3.传承工具选择

　　【考点】遗产

　　1.法定继承和遗嘱继承是遗产继承的两种主要方式

　　2.遗产分为积极遗产(财富)、消极遗产(债务)

　　3.遗产分配原则：

　　A、遗嘱优先于法律的原则

　　B、法定继承按优先顺位继承原则

　　C、同一顺序继承人平均分配原则

　　D、照顾分配原则(生活特殊困难、缺乏劳动能力)

　　E、鼓励家庭成员及社会成员相互扶助原则

　　4.遗产处理方式：我国为限定继承，但不限制自愿偿还税款和债务。司法实践中一般先偿还债务再就剩余部分分割遗产。

　　5.遗产与财产的关系：遗产必须是财产、必须是合法财产、必须是非专属于死者的财产、遗产形态不以死亡时点为限(包括衍生、派生部分)

　　【法定继承】

　　1.特征：

　　(1)是遗嘱继承的补充

　　(2)是对遗嘱继承的限制

　　(3)是基于身份关系确定(血缘关系、婚姻关系，我国仅限于上述关系中的近亲属)

　　(4)继承人范围、继承顺序、分配原则具有强行性2.顺位

　　先遗赠抚养协议----遗嘱----法定继承

　　第一顺位：配偶、子女及其晚辈直系血亲、父母第二顺位：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母

　　3.代位继承：仅限法定继承，不适用于遗嘱继承

　　4.转继承(二次继承)：继承人没有放弃继承，但在遗产分割前死亡的，其继承遗产的权利转移给他的法定继承人

　　...

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　　2018年银行从业《个人理财》知识点：税务规划

　　【考点】税收的特征：强制性、无偿性、固定性

　　税与费的区别：主体不同、特征不同、用途不同

　　税率：比例税率、累进税率、定额税率

　　税种：18个，16个税种由税务部门征收、关税和船舶吨税由海关征收

　　【考点】税务规划分类：避税筹划、节税筹划、税负转嫁筹划

　　避税筹划特征：非违法性、策划性、权利性、规范性

　　节税筹划：利用起征点、减免税、累进税率等优惠政策，

　　特征：合法性、政策导向性、策划性

　　税负转嫁筹划:转嫁情况下，纳税人与负税人是可分离的，纯经济行为、以价格为主要手段、不影响财政收入、促进企业改善管理、改进技术，主要集中在流转税

　　【考点】税务筹划主要方法

　　1. 利用优惠政策(减免税、税收抵免、退税、税收扣除、地点流动、分劈技术等)

　　2. 利用纳税期递延

　　【考点】

　　1. 做到合法合规

　　2. 了解客户的基本情况和需求

　　3. 税务规划方案的跟踪执行

　　【考点】：个人所得税

　　个人稿酬所得、劳务报酬所得、特许权使用费所得、偶然所得、财产出租、转让所得等非薪酬类所得实行按次计征，税率20%((税率三档：2000-50000，税率加5成(30%)，大于50000的，税率加十成(40%))，允许扣除费用：扣除20%费用(最低扣除800元)

　　【考点】房产税

　　征税对象：房产的价值或租金收入

　　税率：经营自用1.2%(房产的计税余值、扣除比例10%-30%)、出租12%(按租金、指的是经营性房产、非居住用)、个人出租住房或向个人出租居住用的住房4%。

　　个人所有非营业用的房产税

　　计算公式：

　　经营自用：应纳税额=应税房产原值*(1-扣除比例)*1.2% 出租：应纳税额=租金收入*12%

　　【考点】增值税

　　注意：关税、消费税为价内税，组成计税价格时要包含进去。

　　1.纳税人身份选择：增值率无差别法

　　增值率=(不含税售价-不含税进价)/不含税售价 结论(一体两面指标)：

　　适用17%税率的纳税人，增值率>17.65%时，选择小规模纳税人更有利; 适用17%税率的纳税人，抵扣率<82.35%时，选择小规模纳税人更有利; 适用13%税率的纳税人，增值率>23.1%时，选择小规模纳税人更有利;

　　适用13%税率的纳税人，抵扣率<76.9%时，选择小规模纳税人更有利;

　　2.征税范围：销售货物、进口货物、提供加工、修理修配劳务以及营改增

　　【考点】消费税

　　1.征税范围(14个税目)：奢侈(高尔夫)男女五件宝：烟、...

　　留学群小编为你整理“2017年银行专业《专业与实务》考点：信用风险评估”哦，包括银行专业资格法律法规与综合能力考点等相关内容，欢迎广大网友前来学习，希望对你有所帮助!更多资讯关注本网站的更新吧!

　　信用风险评估/计量的发展

　　【考频指数】★★★

　　【难易程度】易

　　从银行业的发展历程来看，商业银行对客户的信用风险评估/计量大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个主要发展阶段。

　　目前，信用风险管理领域通常在市场上和理论上比较常用的违约概率模型包括RiskCalc模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG风险中性定价模型、死亡率模型等。

　　基于内部评级的方法

　　【考频指数】★★★★★

　　【难易程度】难

　　目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法IRB来计量违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约风险暴露(EAD)并据此计算信用风险监管资本。

　　(一)风险暴露分类

　　(1)主权风险暴露;(2)金融机构风险暴露;(3)公司风险暴露;(4)零售风险暴露;(5)股权风险暴露;(6)其他风险暴露。

　　(二)客户评级

　　两个维度：第一个维度，客户评级，客户的违约风险。第二个维度，债项评级，交易本身特定的风险要素。

　　(三)债项评级

　　客户信用评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度。

　　(四)缓释工具