三级理财规划师专业知识点

　　备考理财规划师的小伙伴们，请关注“留学群”理财规划师考试栏目为大家整理了“2016年三级理财规划师专业知识考点”希望可以帮助到广大考生，预祝各位考试顺利通关哟!

　　2016年三级理财规划师专业知识考点

　　在正式进行理财规划以前，对客户财务信息及其他相关信息进行收集整理是十分必要的。理财规划具有个性化和综合性的特征，教育规划也是如此，通过对这些信息的收集、分析，理财规划师才能了解客户的财务状况和风险承受能力，从而帮助客户从自身情况出发设定合理的教育规划目标。

　　工作程序

　　教育规划方案的最终确立是在理财规划师对客户家庭财产状况、收入能力、承受风险能力以及子女教育目标都已明确的前提下进行的，在进行规划时通常需要完成以下步骤：

　　第1步：了解客户家庭成员结构及财务状况。

　　在教育规划中，理财规划师在为客户提供理财规划服务之前，首先要对客户家庭的成员结构和收支水平进行全面的了解。收集完信息以后，理财规划师通过编制客户的家庭财务表将个人(家庭)信息整理归类到资产负债表、现金流量表当中去，并通过对两张表进行分析以及对客户的问询，判断客户对待风险的态度及其风险承受能力，这是理财规划师针对不不同客户制定理财规划方案的基础。

　　第2步：确定客户对子女的教育目标。

　　理财规划师首先应对客户教育需求进行分析，然后利用理财工具试算，依实际需求，试篡出子女未来的教育经费预估金额，并针对目标金额挑选适宜的理财工具进行规划。在做客户教育需求分析时，理财规划师应明确客户希望子女上什么类型的大学，客户子女目前的年龄是多少。我国不同类型的大学收费不同，不同国家大学的收费更是存在巨大差异，就是同一个国家同一所大学收费也可能因所学专业而导致学费各异。除考虑学费情况外，理财规划师还有必要请客户综合考虑各类学校、各国学校的特点，如学校地理位置、师资力量、学费高低，以及子女的兴趣爱好、学习能力等等。

　　第3步：估算教育费用。

　　确定大学教育费用时，理财规划师首先要充分考虑客户的家庭情况，确立教育消费计划的时间和大学类型。如果客户经济实力较强，还有能够估算将来子女出国接受教育所需的费用。在估算教育费用时，理财规划师一般要遵循以下步骤：

　　(1)设定一个通货膨胀;

　　(2)按预计通货膨胀率计算所需的最终费用;

　　(3)分别计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值和如果采用分期投资计划每月所需支付的年金。

　　2017年理财规划师备考已拉开序幕，留学群理财规划师考试栏目整理“三级理财规划师专业能力知识点：可保利益原则”希望可以帮到广大考生，更多信息，请继续关注我们网站的更新!

　　三级理财规划师专业能力知识点：可保利益原则

　　一、可保利益及构成要件

　　1、定义与性质

　　(1)定义。投保人或被保险人与保险标的之间有经济利益上的利害关系。

　　(2)性质

　　①可保利益是保险合同的客体。

　　②可保利益是保险合同生效的依据。

　　③可保利益并非保险合同的利益。

　　2、可保利益的构成要件

　　(1)可保利益应为合法的利益。

　　(2)可保利益应为经济上的利益。

　　(3)可保利益应为客观的确定的利益。

　　二、可保利益原则的含义及作用

　　1、含义。投保人对保险标的失去可保利益，保险合同无效。

　　2、作用

　　(1)可保利益原则的使用可以有效防止和遏止投机行为的发生。

　　(2)防止道德风险的发生。

　　(3)可保利益原则规定了保险保障的最高限额。

　　三、可保利益的适用时限

　　1、财产保险

　　财产保险利益的时效规定是(始终具有保险利益)。

　　2、人身保险。合同订立时需要有，而保险事故发生时可以没有。

　　四、可保利益原则的适用对象(新增)

　　1、人身保险

　　2、财产保险

　　理财规划师相关考点汇总，总有一点是你所需要的。

　　(一)概念：

　　财务报告是综合反映企业一定时期财务状况、注册理财规划师经营成果以及现金流量情况的书面报告文件，主体为资产负债表、利润表(也称损益表)和现金流量表三张基本会计报表，为了使读者更加详细地理解基本会计报表，企业通常编制基本会计报表的附表和附注、财务情况说明书，提供有关生产经营情况、财务状况以及指标体系的文字说明。

　　会计报表是财务会计报告的主要组成部分，是根据会计账簿记录和有关资料，按照规定的报表格式，总括反映一定期间的经济活动和财务收支情况及其结果的一种报告文件。会计报表及其附注(包括附表)、财务情况说明书通称为财务报告。

　　(二)财务报告应提供的信息

　　1、为现有的与潜在的投资者和债权人做出合理的投资和贷款决策提供有用的信息;

　　2、为那些对营业与经济活动具有合理的理解能力并愿意以合理的勤勉来研究这些信息的人提供可理解的信息;

　　3、关于企业经济资源及其对它们的索取权，以及资源和资源索取权变动的交易事项所产生影响的信息;

　　4、关于企业某一时期内财务成果的信息

　　如果资产转化理财规划师培训为现金的时间在一年或一个经营周期以上，则属于非流动资产，也称为长期资产，通常有长期投资、固定资产、无形资产和其他长期资产。

　　1、长期投资

　　“长期投资”是公司准备持有一年以上的投资，通常根据投资所享有的权益分为两类，长期股权投资和长期债券投资，长期应收款项也可列为长期投资。长期投资的列示应当注意长期投资的减值，同时在报表附注中说明长期股权投资的核算方法--权益法或成本法。按照《企业会计制度》，长期投资减值准备不在资产负债表中反映。

　　2、固定资产

　　“固定资产”是公司在日常经营过程中可以长期使用的实物资产，如房屋建筑物、机器设备、车辆等，一些价值较大的耐用品也可以作为固定资产，如模具、家具、工具等。绝大部分固定资产是可折旧固定资产。尚未完工的自建固定资产(在建工程)、用于固定资产建造的工程物资也属于固定资产类别。固定资产的计价基础、抵押情况、折旧方法以及各类固定资产的折旧额应当在报表附注中说明。此外，期末应按固定资产单项计提的固定资产减值准备，在表中列为固定资产净值的减项，称为“固定资产净额”。固定资产清理反映公司尚未清理完毕固定资产的价值以及清理净收入(清理收入减去清理费用)。

　　3、无形资产

　　无形资产的基本特征是：没有实物形态、未来收益很不确定、企业长期使用，通常包括商标权、专有技术、专利权、版权、特许经营权、商誉、土地使用权等。有些无形资产的使用寿命很长，如土地使用权可达70年。与固定资产不同，无形资产在资产负债表中是直接用净值表示的，即直接列示摊销后的价值。若无形资产预计可收回金额低于其账面价值时，应按单项无形资产计提无形资产减值准备，在表中列为无形资产的减项。无形资产是公司一项十分重要的经济资源，尽管未来的收益风险较大，但收益率却可能很高。财务分析人员常常忽视无形资产的作用，很多公司的会计人员在摊销或注销时也显得过于随意。

　　4、其他资产

　　“其他资产”是除了上述资产以外的资产，主要是长期待摊费用包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出、股份有限公司发行股票而支付的手续...

　　2016年理财规划师考试即将到来，在接下来的这段时间里希望考生们能多做多记，交一份满意的答卷，考出优异的成绩，留学群理财规划师考试栏目为大家分享“三级理财规划师2016知识点：GDP”，希望对大家有所帮助。

　　GDP变动是一国经济成就的根本反映，GDP的持续上升表明国民经济良性发展，制约经济的各种矛盾趋于或达到协调，人们有理由对未来经济产生好的预 期;相反，如果GDP处于不稳定的非均衡增长状态，暂时的高产出水平并不表明一个好的经济形势，不均衡的发C展可能激发各种矛盾，从而孕育一个深的经济衰 退。证券市场作为经济的“晴雨表”如何对GDP的变动做出反应呢?必须将GDP与经济形势结合起来进行考察，不能简单地以为GDP增长，证券市场就将伴之 以上升的走势，实际上有时恰恰相反，关键是看GDP的变动是否将导致各种经济因素(或经济条件)的恶化。下面对几种基本情况进行阐述：

　　(1)持续、稳定、高速的GDP增长。在这种情况下，社会总需求与总供给协调增长，经济结构逐步合理，趋于平衡，经济GDP源于需求刺激并使得 闲置的或利用率不高的资源得以更充分的利用，从而表明经济发展的良好势头，这时证券市场将基于下述原因而呈现上升走势：①伴随总体经济增长，上市公司利润 持续上升，股息和红利不断增长，企业经营环境不断改善，产销两旺，投资风险也越来越小，从而公司的股票和债券得到全面升值，促使价格上扬。②人们对经济形 势形成了良好的预期，投资积极性得以提高，从而增加了对证券的需求，促使证券价格上涨。③随着GDP的持续增长，国民收入和个人收入不断提高，收入增加也 将增加证券投资的需求，从而证券价格上涨。

　　(2)高通胀下GDP增长。当经济处于严重失衡下的高速增长时，总需求大大超过总供给，这将表现为高的通GDP率，这是经济GDP恶化的征兆， 如不采取调控措施，必将导致未来的“滞胀”(通货膨胀与增长停滞并存)。这时经济中的矛盾会突出地表现出来，企业经营将面临困境，居民实际收入也将降低， 因而，失衡的经济增长必将导致证券市场下跌。

　　(3)宏观调控下的GDP减速增长。当GDP呈失衡的高速增长时，政府可能采用宏观调控措施以维持经济的稳定增长，这样必然减缓GDP的增长速 度。如果调控目标得以顺利实现，而GDP仍以适当的速度增长，而未导致GDP的负增长或低增长，说明宏观调控措施十分有效，经济矛盾逐步得以缓解，为进一 步增长创造了有利条件，这时证券市场亦将反映这种好的形势而呈平稳渐升的态势。

　　(4)转折性的GDP变动。如果GDP -定时期以来呈负增长，当负增长逐渐减缓并呈现向正增长转变的趋势时，表明恶化的经济环境逐步得到改善，证券市场走势也将由下跌转为上升。当GDP由低速 增长转向高速增长时，表明在低速增长中，经济结构得到调整，经济的瓶颈制约得以改善，新一轮经济高速增长随之来临，证券市场亦将伴之以快速上涨之势。证券 市场一般提前对GDP的变动做出反应，也就是说它是反映预期的GDP变动，而GDP的实际变动被公布时，证券市场只反映实际变动与预期变动的差别，因而在 证券投资中进行GDP变动分析时必须着眼于未来，这是最基本的原则。

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　　最大诚信原则

　　(一)含义：不隐瞒，不欺骗重要事实。重要事实一般会影响到对方是否和你签订合同或者保险费的高低等。比如说，一个投保人患有多种疾病，如果出具虚假健康证明，投保了某种健康保险……

　　(投保人和保险人)都要履行最大诚信原则。

　　(二)基本内容

　　1、告知

　　(1)告知的定义

　　①广义告知：订立时和订立后

　　②狭义告知：仅是订立时

　　(2)重要事实。投保人所应如实告知的重要事实包括四项：足以使被保险人危险增加的事实;为特殊动机而投保的，有关这种动机的事实;表明被保险危险特殊性质的事实;显示投保人在某方面非正常的事实。。

　　(3)告知的内容

　　己知或应知与保险标的有关的重要事实，保险标的风险增加的事实等。

　　(4)告知的方式

　　①投保人的告知方式：无限告知和询问回答告知。我国采用(询问回答告知)方式。

　　②保险人的告知方式：明确列明和明确说明。

　　2、保证

　　(1)含义

　　(2)构成

　　(3)种类

　　①根据保证事项是否已存在，分为确认保证和承诺保证。

　　②根据存在的形式，分为明示保证和默示保证。

　　3、弃权与禁止反言

　　(1)弃权

　　①含义：保险人放弃接触合同的抗辩权。

　　②条件：保险人有意思表示;保险人明知被保险人有违背的义务。

　　(2)禁止反言

　　①含义

　　②构成要件

　　除斥期间：权利存在的时间。过期作废。

　　(三)违反最大诚信原则的法律后果

　　1、违反告知的法律后果

　　(1)投保方违反告知的法律后果

　　故意、过失不履行告知义务。过失的，可以退保险费。

　　谎称、故意制造、夸大(正常范围内的赔偿)保险事故。

　　(2)保险方违反告知的法律后果

　　责任免除必须说明。否则该条款无效。

　　2、违反保证的法律后果

　　被保险人一旦违反保证的事项，合同即告无效，而且一般不退保费。

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　　2016年理财规划师《专业知识》精选知识点

　　最大诚信原则

　　一、含义：不隐瞒，不欺骗重要事实。重要事实一般会影响到对方是否和你签订合同或者保险费的高低等。比如说，一个投保人患有多种疾病，如果出具虚假健康证明，投保了某种健康保险……

　　(投保人和保险人)都要履行最大诚信原则。

　　二、基本内容

　　1、告知

　　(1)告知的定义

　　①广义告知：订立时和订立后

　　②狭义告知：仅是订立时

　　(2)重要事实。投保人所应如实告知的重要事实包括四项：足以使被保险人危险增加的事实;为特殊动机而投保的，有关这种动机的事实;表明被保险危险特殊性质的事实;显示投保人在某方面非正常的事实。。

　　(3)告知的内容

　　己知或应知与保险标的有关的重要事实，保险标的风险增加的事实等。

　　(4)告知的方式

　　①投保人的告知方式：无限告知和询问回答告知。我国采用(询问回答告知)方式。

　　②保险人的告知方式：明确列明和明确说明。

　　2、保证

　　(1)含义

　　(2)构成

　　(3)种类

　　①根据保证事项是否已存在，分为确认保证和承诺保证。

　　②根据存在的形式，分为明示保证和默示保证。

　　3、弃权与禁止反言

　　(1)弃权

　　①含义：保险人放弃接触合同的抗辩权。

　　②条件：保险人有意思表示;保险人明知被保险人有违背的义务。

　　(2)禁止反言

　　①含义

　　②构成要件

　　除斥期间：权利存在的时间。过期作废。

　　三、违反最大诚信原则的法律后果

　　1、违反告知的法律后果

　　(1)投保方违反告知的法律后果

　　故意、过失不履行告知义务。过失的，可以退保险费。

　　谎称、故意制造、夸大(正常范围内的赔偿)保险事故。

　　(2)保险方违反告知的法律后果

　　责任免除必须说明。否则该条款无效。

　　2、违反保证的法律后果

　　被保险人一旦违反保证的事项，合同即告无效，而且一般不退保费。