在银行内部控制的内部环境中，居于基础地位的是组织架构，包括治理结构、内部机构设置和权责分配，来试试小编为你提供的2019年初级银行从业资格考试银行管理考点试题六，想知道更多相关资讯，请关注网站更新。

2019年初级银行从业资格考试银行管理考点试题六

　　一、单项选择题

　　1、内部控制发展的(　)主要强调：安全是制衡的结果，通过前中后台分离、不相容岗位与职务分离，实现查错防弊的目的。

　　A、内部牵制阶段

　　B、内部控制结构阶段

　　C、全面风险管理阶段

　　D、内部控制整体框架阶段

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查内部控制在国外的发展。内部牵制阶段主要强调安全是制衡的结果，通过前中后台分离、不相容岗位与职务分离，实现查错防弊的目的。参见教材P191。

　　2、在内部控制发展阶段中，(　)最主要的特点就是将控制环境作为一项重要的要素内容与会计制度、控制程序一起纳入结构之中。

　　A、内部牵制阶段

　　B、内部控制制度阶段

　　C、内部控制结构阶段

　　D、内部控制整体框架阶段

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查内部控制结构阶段。内部控制结构阶段最主要的特点就是将控制环境作为一项重要的要素内容与会计制度、控制程序一起纳入内部控制结构之中。参见教材P191。

　　3、关于巴塞尔委员会对内部控制的研究，下列说法错误的是(　)。

　　A、巴塞尔委员会从一般企业意义上研究内部控制

　　B、内部控制是由董事会、高级管理层和其他人员实施的一个过程

　　C、内部控制进入全面风险管理阶段，以全面风险为导向，引入全面风险管理，强调内部控制与风险管理结合

　　D、内部控制的目的是为了实现经营的效率与效果，会计与管理信息的可靠、完整与及时以及经营活动符合现行法律法规的要求

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查内部控制。选项A错误，C0S0委员会是从一般企业意义上研究内部控制，巴塞尔委员会专门从银行角度对内部控制进行了系统研究。参见教材P192。

　　4、商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，这体现了银行建立与实施内部控制应当遵循(　)。

　　A、相匹配原则

　　B、制衡性原则

　　C、审慎性原则

　　D、全覆盖原则

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查内部控制的基本原则。制衡性原则：商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。参见教材P195。

　　5、在银行内部控制的内部环境中，居于基础地位的是(　)。

　　A、组织架构

　　B、人力资源

　　C、企业文化

　　D、规章制度

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查内部控制的基本要素。在银行内部控制的内部环境中，居于基础地位的是组织架构，包括治理结构、内部机构设...

　　想要考银行从业资格证的考生，小编为精心准备了2019年初级银行从业资格考试银行管理考点试题五，一起来试试吧，想知道更多相关资讯，请关注网站更新。

2019年初级银行从业资格考试银行管理考点试题五

　　一、单项选择题

　　1、以下关于金融资产管理公司成立背景的表述错误的是(　)。

　　A、1999年，我国成立四家资产公司

　　B、各家资产管理公司最初注册资本均为人民币100万元

　　C、初始任务是专门管理和处置国有独资商业银行剥离的不良资产

　　D、四大资产管理公司逐步确立不良资产管理的专业地位

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查金融资产管理公司。各家资产管理公司最初注册资本均为人民币100亿元。参见教材P162。

　　2、在发展战略上，(　)打造“保险+资产管理”双轮驱动的全价值链金融服务模式。

　　A、华融公司

　　B、长城公司

　　C、信达公司

　　D、东方公司

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查金融资产管理公司。在发展战略上，东方公司打造“保险+资产管理”双轮驱动的全价值链金融服务模式。参见教材P163。

　　3、信托当事人不包括(　)。

　　A、保证人

　　B、委托人

　　C、受托人

　　D、受益人

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查信托公司。信托当事人，至少包括委托人、受托人和受益人三方，从而区别于只有两方当事人的合同关系。参见教材P168。

　　4、根据信托的设立是否需要委托人的意思表示，可以将信托分为(　)。

　　A、民事信托和营业信托

　　B、意定信托和非意定信托

　　C、私益信托和公益信托

　　D、表示信托和非表示信托

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查信托公司。根据信托的设立是否需要委托人的意思表示，可以将信托分为意定信托和非意定信托。参见教材P169。

　　5、根据(　)的不同，可以分为资金信托和财产信托。

　　A、受托人责任

　　B、信托财产形态

　　C、信托财产运用方式

　　D、信托目的

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查信托公司。根据信托财产形态的不同，可以分为资金信托和财产信托。参见教材P171。

　　6、关于信托财产管理运用的方式，表述错误的是(　)。

　　A、信托公司不得以卖出回购方式管理运用信托财产

　　B、信托公司管理运用或者处分信托财产，必须恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，维护受益人的最大利益

　　C、信托公司应当亲自处理信托事务。信托文件另有约定或有不得以事由时，可委托他人代为处理，但信托公司应尽足够的监督义务，并对他人处理信托事务的行为承担责任

　　D、信托公司应当将信托财产与其固有财产合并管理、合并记账，信托公司应当依法建账，对信托业务与非信托业务分别核算，并对每项信托业务单独核算

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2019年初级银行从业资格考试银行管理考点试题四

　　一、单项选择题

　　1、营销者通过市场调研，根据整体市场上客户需求的差异性，以影响客户需求和欲望的某些因素为依据，把某一产品的市场整体划分为若干个消费者群的过程是(　)。

　　A、市场定位

　　B、市场监管

　　C、市场细分

　　D、市场管理

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查市场细分。所谓市场细分，就是营销者通过市场调研，根据整体市场上客户需求的差异性，以影响客户需求和欲望的某些因素为依据，把某一产品的市场整体划分为若干个消费者群的市场分类过程。参见教材P124。

　　2、某些银行资产规模很小，提供的信贷产品较少，集中于一个或数个细分市场进行营销，这类银行可以采用(　)。

　　A、主导式定位

　　B、追随式定位

　　C、补缺式定位

　　D、细分式定位

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查市场定位的方式。处于补缺式地位的商业银行资产规模很小，提供的信贷产品较少，集中于一个或数个细分市场进行营销。参见教材P126。

　　3、客户开发和管理的主要方式不包括(　)。

　　A、市场调研

　　B、建立客户追踪制度

　　C、扩大销售

　　D、维护访问

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查客户开发和管理的主要方式。客户开发和管理的主要方式包括：建立客户追踪制度、扩大销售、维护访问。参见教材P127。

　　4、(　)要求银行在所选市场的一个或几个部分中加强竞争力度。

　　A、单一营销策略

　　B、大众营销策略

　　C、分层营销策略

　　D、专业化策略

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查营销策略。要求银行在所选市场的一个或几个部分中加强竞争力度。参见教材P130。

　　5、银团贷款就是典型的(　)。

　　A、电子银行营销

　　B、合作营销渠道

　　C、自营营销渠道

　　D、代理营销渠道

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查合作营销渠道。银团贷款就是典型的合作营销。参见教材P131。

　　【该题针对“产品的开发管理与市场营销”知识点进行考核】

　　6、在经营效益类指标中，银行应当以(　)为核心，确定合理的分值和权重。

　　A、利润指标

　　B、风险调整后收益指标

　　C、成本控制指标

　　D、收入结构指标

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查银行绩效考评指标。在经营效益类指标中，银行应当以为风险调整后收益指标为核心，确定合理的分值和权重。参见教材P137。...

　　存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行,并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，一起来看看考试栏目组小编为你提供的2019年初级银行从业资格考试银行管理考点试题三，试试自己的水平吧，更多相关资讯，请关注网站更新。

2019年初级银行从业资格考试银行管理考点试题三

　　一、单项选择题

　　1、存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行,并可以随时或按约定时间支取款项的一种(　)。

　　A、商业行为

　　B、信用行为

　　C、法律行为

　　D、金融行为

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查存款业务。存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行,并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。参见教材P59。

　　2、个人通知存款的一般起存额是(　)万元。

　　A、2

　　B、3

　　C、5

　　D、6

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查个人存款业务。个人通知存款的一般起存额是5万元。参见教材P62。

　　【该题针对“负债业务”知识点进行考核】

　　3、大额存单自认购之日起计息，付息方式不包括(　)。

　　A、到期一次还本付息

　　B、定期付息

　　C、到期还本

　　D、约定还本付息

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查单位存款业务。大额存单自认购之日起计息，付息方式分为到期一次还本付息、定期付息、到期还本。参见教材P65。

　　4、(　)是商业银行最主要的资产。

　　A、现金资产

　　B、证券投资

　　C、贷款

　　D、固定资产

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查贷款业务。贷款是商业银行最主要的资产，也是其最主要的资金运用。参见教材P72。

　　5、(　)是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。

　　A、信用贷款

　　B、特定贷款

　　C、自营贷款

　　D、委托贷款

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查贷款业务。自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。参见教材P74。

　　6、(　)是当前国内银行业金融机构最重要的信贷品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥重要作用。

　　A、流动资金贷款

　　B、固定资产贷款

　　C、项目融资

　　D、并购贷款

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查公司贷款。固定资产贷款是当前国内银行业金融机构最重要的信贷品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥重要作用。参见教材P82。

　　7、银团(　)应当代表银团利益，借款人的附属机构或关联机构不得担任。

　　A、牵头行

　　B、代理行

　　C、参加行

　　...

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2019年初级银行从业资格考试银行管理考点试题二

　　一、单项选择题

　　1、为了加强银行业资本监管，提高银行抵御风险能力，巴塞尔委员会于(　)通过了第一版《巴塞尔协议Ⅰ》。

　　A、1988年

　　B、1999年

　　C、1987年

　　D、1878年

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查《巴塞尔协议》的变化。为了加强银行业资本监管，提高银行抵御风险能力，巴塞尔委员会于1988年通过了第一版《巴塞尔协议Ⅰ》。参见教材P23。

　　2、《巴塞尔协议Ⅲ》首次提出的两个流动性监管量化标准是(　)。

　　A、流动性覆盖率和净稳定融资比率

　　B、资本充足率和杠杆率

　　C、不良贷款率和贷款拨备率

　　D、净稳定融资比率和拨备覆盖率

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查《巴塞尔协议》的变化。《巴塞尔协议Ⅲ》首次提出两个流动性监管量化标准：一是流动性覆盖率;二是净稳定融资比率。参见教材P25。

　　3、为了识别并对系统性风险实施有效监管，美国在联邦层面设立了金融稳定监督委员会，关于其主要职能，错误的是(　)。

　　A、认定具有系统重要性的金融机构并将其纳入美联储的监管范围

　　B、认定具有系统影响力的支付、结算、清算系统和金融市场设施

　　C、不可建议监管机构对具有系统影响力的金融机构实施更高标准的监管

　　D、若某家金融机构的经营活动对美国金融稳定造成严重威胁，金融稳定监督委员会可对其实施强制分拆

　　【答案解析】 本题考查主要经济体的银行监管改革。金融稳定监督委员会可建议监管机构对具有系统影响力的金融机构实施更高标准的监管。参见教材P28。

　　4、根据《多德—弗兰克华尔街改革与消费者保护法案》，联邦存款保险公司(FDIC)对(　)可实施强制性执行措施。

　　A、一级资产规模小于500亿美元的银行控股公司

　　B、储贷机构

　　C、系统重要性非银行金融机构及大型银行

　　D、存款类金融机构

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查主要经济体的银行监管改革。联邦存款保险公司(FDIC)对存款类金融机构可实施强制性执行措施。参见教材P29。

　　5、根据《资本管理办法》，未来银行资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别不得低于(　)。

　　A、8%、6%和1%

　　B、8%、6%和5%

　　C、8%、2.5%和5%

　　D、4%、6%和5%

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查我国银行监管改革。根据《资本管理办法》，未来银行资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别不得低于8%、6%和5%。参见教材P33。

　　6、设立(　)，专司对城市商业银行、城市信用社和民营银行的监...

　　货币政策是中央银行为实现特定经济目标采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称，来看看小编为你提供的2019年初级银行从业资格考试银行管理考点试题一，试试自己的水平吧，希望能对你有所帮助。

2019年初级银行从业资格考试银行管理考点试题一

　　一、单项选择题

　　1、(　)是中央银行为实现特定经济目标采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称。

　　A、财政政策

　　B、货币政策

　　C、经济政策

　　D、金融政策

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查货币政策。货币政策是中央银行为实现特定经济目标采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称，是国家调节和控制宏观经济的主要手段之一。参见教材P1。

　　【该题针对“货币政策目标”知识点进行考核】

　　2、《中国人民银行法》明确规定，我国的货币政策目标是(　)。

　　A、保持货币币值稳定，并以此促进经济增长

　　B、经济增长、充分就业、物价稳定和国收支平衡

　　C、金融市场稳定发展

　　D、全面实现小康社会

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查货币政策的目标。《中国人民银行法》明确规定。我国的货币政策目标是“保持货币币值稳定，并以此促进经济增长”。参见教材P2。

　　3、某个时点上全社会承担流通和支付手段的货币存量指的是(　)。

　　A、货币需求量

　　B、货币流通量

　　C、货币供应量

　　D、基础货币

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查货币政策目标。货币供应量指某个时点上全社会承担流通和支付手段的货币存量。参见教材P2。

　　4、在我国，准货币指的是(　)。

　　A、M2和M1之差

　　B、M2和M0之差

　　C、M1和M0之差

　　D、M1

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查货币政策目标。M2和M1之差被称为准货币，是潜在购买力。参见教材P2。

　　5、中央银行为实现货币政策的目标而采取的具体手段和措施指的是(　)。

　　A、货币政策传导机制

　　B、货币政策工具

　　C、货币政策方式

　　D、货币政策效应

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查货币政策工具。货币政策工具是中央银行为实现货币政策的目标而采取的具体手段和措施。参见教材P3。

　　6、短期流动性调节工具的简称是(　)。

　　A、SLO

　　B、SLF

　　C、MLF

　　D、PSL

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查货币政策工具。短期流动性调节工具简称为SLO。参见教材P4。

　　7、中国人民银行创设的新型货币政策工具中，在银行体系流动性出现临时性波动时相机使用的是(　)。

　　A、SLO

　　B、SLF

　　C、MLF

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　　1.税收政策目标

　　税收政策目标是税收政策的核心内容。它与整个社会经济发展的总目标联系在一起，并为实现总目标服务。从税收政策自身看，税收政策目标规定着税收政策的作用方向，对税收政策手段的运用具有指导和制约作用;同时，税收政策目标也是判断税收政策手段有效性的标准。因此，科学地确定税收政策目标，对于有效发挥税收政策的诱导、调节作用具有决定性的意义。

　　2.税收政策目标的内容

　　税收政策目标不是一成不变的，在不同的社会政治经济条件下，税收政策目标是不同的。在我国社会主义市场经济体制下，税收政策目标不是单一的，而是多元的和分层次的。税收政策的主要目标包括：保障国家财政需要，促进资源合理配置，促进经济稳定增长和促进收入公平分配。

　　(1)保障国家财政需要

　　在社会主义市场经济体制下，国家财政需要主要包括三大部分内容：

　　1.国家实现其政治职能对财政资金的需要，如国防、司法、行政管理、外交等部门所需要的资金;

　　2.国家实现其社会管理职能对财政资金的需要，如公益性教育、科学、文化、卫生福利等事业和公益性基础设施建设所需要的资金;

　　3.国家实现其宏观经济调控职能对财政资金的需要，如国家兴办或补贴民间无力兴办的能源、交通、通讯、基础材料、农业等基础产业所需要的资金。上述国家财政需要，除了一部分通过国有资产收益和公债融资筹措外，主要依靠税收收入来保障。

　　为了有效保障国家财政需要目标的实现，在制定税法和税收政策时，设置哪些税种税法，它的征税范围和课税基础应该有多大，由那些人来承担直接纳税义务的责任，征税的程度、比例或数量应该如何确定等等，都应当在考虑经济发展可能和纳税人承受能力的基础上，作出科学、明确的规定。通过税法和税收政策的科学制定和有效实施，保障国家的财政需要。

　　(2)促进资源合理配置

　　资源合理配置包括资源充分利用和配置比例协调两方面的含义。前者寓于经济稳定增长目标之中;后者则以社会供求结构优化为前提和标志。税收政策调节具有广泛性特点，流转税和行为税都对资源配置比例产生影响。具体地说，要在充分发挥市场机制对资源配置的基础性调节作用下，通过流转税特别是消费税政策的调节，影响某些产业或产品的利益结构，影响其价格水平和市场竞争条件，从而诱导资源的流向和流量，改善投资需求结构，促进资源合理配置;通过税收和财政支出机制，直接配置一部分社会经济资源，使公益性投资项目和基础产业、基础设施等得到必要的资源投入，促使整个社会经济资源配置的优化。

　　(3)促进经济稳定增长

　　经济稳定增长是以社会总供给与总需求大体均衡为基本前提的。当经济发展速度过快，投资和消费需求形成的社会购买力超过社会供给代表的商品和劳务可供量时，就会出现物价上涨和通货膨胀，不利于社会稳定和市场经济健康运行。这时，采用增加税收的政策，通过改变政府与微观经济主体的资源支配使用比例，增加政府财政收入，相应降低投资者的投资净收益和家庭的税后可支配收入，从而达到收缩投资需求和消费需求，抑制经济过快增长和通货膨胀的调控效应。反之，在...

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　　1.税收政策工具

　　税收政策工具也称税收政策手段，是税收政策主体所选择的施加于税收政策对象以达到政策目标的各种税收手段。

　　2.税收政策工具的构成

　　税收政策工具主要有税种、税率、税收减免及税收处罚等。税收政策工具必须协调运用，同时与其他宏观政策工具相互配合，才能取得应有效果，并与宏观经济目标相一致。

　　(一)税种。税种区分的标准是征税对象不同，征税对象包括对什么课税，及由税目和计税依据所体现的税基的宽窄两个方面，它们共同决定了税种这一政策工具的调节范围。如通过开征财产税、社会保障税等，使高收入阶层承担更多的纳税义务，税收直接调节收入分配;对某些奢侈性商品征税后，税款转移到商品价格中，谁购买该商品谁就负担更多的税负，以实现收入的再分配。

　　(二)税率。税率是税负轻重的重要标志，政府的政策意图往往体现在税率的形式和税率的高低中。通过变动税率可调节总需求。具体来说，提高税率使得纳税人将更多的收入交给国家，而纳税人实际可支配的收入减少，从而减少纳税人的货币购买力，对商品的实际购买需求和购买行为减少。而降低税率使纳税人的实际可支配收入增加，从而增加纳税人对商品的购买行为，即增加对商品的需求。也就是说，税率变动对供求的影响表现在对纳税人的实际可支配收入的影响上，纳税人实际可支配收入的增加，能增加对商品的购买活动(即增加需求)，纳税人可支配收入的减少，使纳税人对商品的购买行为减少(降低对商品的需求)。因此，当宏观经济出现了通货膨胀(即供给小于需求，或需求过旺)时，为抑制需求，应提高税率。而当宏观经济出现经济危机(供过于求，或需求不足)时，就应降低税率，刺激需求。

　　(三)税收优惠或处罚。尽管税收优惠实质上是免除或减轻税收负担，但其形式并不仅限于免税或低税率。采用不同优惠形式，会产生不同的政策效果。税收处罚的目的不是调节经济，而是保证政策能够得以有效落实和令行禁止。政府运用税收处罚手段的动因有二：一是保障税收收入;二是维护社会经济秩序。通过税收优惠或处罚，对某些经济行为进行鼓励或限制。如在经济结构调整中，为鼓励资金向某些行业或地区投资，可以制定税收优惠政策，实现资源在行业间和地区间的转移，实现结构调整的目标。

　　3.税收政策工具的选择

　　税收政策工具的选择，必须符合两个条件：其一，必须是实现税收政策目标所需要的，即必须有利于税收政策目标的实现;其二，必须是税收管理主体所能直接控制的。

　　税收政策工具指具有不同功能的税种。它可以归结为两种，一种是内在的或自动的稳定器，另一种是斟酌使用或相机抉择的稳定器。

　　所谓内在稳定器，是指在经济中能自动地趋向于抵消总需求变化，使总供给和总需求稳定在一定水平的政策工具。在税收政策工具中，内在稳定器是所得税制，特别是累进制的企业(公司)所得税和个人所得税。内在稳定器对总需求的调节是自动的，不需要人们预先做出判断和采取措施，它可以自行发挥作用，减轻经济震荡的波动，起到稳定经济的效果。...