5.信誉状况
在分析影响借款人还款能力的非财务因素时，还应分析借款人信誉这一重要的非财务因素。
①借款人的还款记录可通过“人民银行信贷登记咨询系统”查阅，看客户过去有无拖欠银行贷款或与银行不配合等事项。
②客户的对外资信还可以根据借款人在经营中有无偷税漏税、有无采用虚假的报表、隐瞒事实等不正当手段骗取银行贷款，以及有无在购销过程中使用欺骗手段骗取顾客的信任等方面反映出来。
③除客户的高管层外，信贷人员还应分析客户的股东(尤其是大股东)，了解客户主要股东是谁，他们的基本素质如何，以及财产情况、持股情况等。对于掌握客户经营方针，预测客户发展前景和评估客户承受亏损及偿债的意愿和能力都具有重要的作用。
(二) 客户经营管理状况
1.供应阶段分析
(1)货品质量
(2)货品价格
(3)进货渠道
①有无中间环节：直接从厂商进货还是从贸易商进货，是二手进货还是三手进货。
②供货地区的远近：是国内供货还是国外供货，是本埠供货还是外埠供货。
③运输方式的选择：是陆路运输还是水路运输，是公路运输还是铁路运输。
④进货资质的取得：是取得一级代理权还是二级代理权。
(4)付款条件
付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素
2.生产阶段分析
生产阶段的核心是技术。
(1)技术水平
客户技术水平是其核心竞争力的主要内容。
(2)设备状况
客户的生产设备是生产技术的载体，设备的性能不仅反映出生产的技术水平、产品的质量水平，而且反映出劳动生产率状况。
(3)环保情况
信贷人员分析客户的环保情况，一是要了解客户的生产工艺及原材料消耗的情况，二是要了解国家有关环保的法律法规(包括环境影响评价报告制度、排污收费制度、限期治理制度和经济刺激制度等)。
3.销售阶段分析
销售阶段的核心是市场。
(1)目标客户
没有客户就没有市场，没有市场就没有客户的生存和发展。目标客户的选择实际上是一个市场定位问题，而市场定位又是一个市场细分的问题。因此，选择目标客户就要细分市场，瞄准客户群。
(2)销售渠道
销售渠道是连接厂商与终端客户的桥梁和纽带。这有两种情形：一是直接销售;二是间接销售。
(3)收款条件
收款条件主要取决于市场供求和厂商品牌两个因素。
收款条件主要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。显然，赊账销售对厂商是不利的，这不仅占压了资金，而且还存在收账风险。
4.产品竞争力和经营业绩分析
(1)产品竞争力分析
一个企业的产品(包括服务)特征主要表现在其产品的竞争力方面。
一个企业要保持其产品的竞争力，必须不断地进行产品创新。
(2)经营业绩分析
经营业绩指标通常指与行业比较的销售增长率，高于行业平均的增长率说明客户经营业绩较好;反之，则说明客户经营业绩较差。
市场占有率指标通常指客户产品的市场份额，所占市场份额较大说明客户在行业中的地位较高，其价格策略的调整对行业整体销售状况能产生影响;反之，则说明客户在行业中地位较低，其价格策略的调整对行业整体销售状况不能产生影响。
主营业务指标通常指主营业务收入占销售收入总额的比重，比重较大说明客户主营业务突出，经营方向明确;反之，则说明客户主营业务不够突出，经营方向不够明确。
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