第61题
某银行2006年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2006年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为()。
A.12.5%
B.15.0%
C.17.1%
D.11.3%
【正确答案】：C
[答案解析]关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%。
第62题
下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是()。
A.银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成
B.信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一
C.市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一
D.市场约束机制发挥外部监督作用.推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险
【正确答案】：B
[答案解析]三大支柱是指最低资本要求、外部监管和市场约束。
第63题
CreditMetrics模型认为债务人的信用风险状况用债务人的什么表示?()
A.信用等级
B.资产规模
C.盈利水平
D.还款意愿
【正确答案】：A
[答案解析]CreditMetrics模型的基础就是债务人的信用等级。
第64题
某企业2006年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2006年初所有者权益为39亿元人民币，2006年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2006年净资产收益率为()。
A.3.00%
B.3.11%
C.3.33%
D.3.58%
【正确答案】：C
[答案解析]净资产收益率=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]×100%，净利润=销售收入×销售净利率。
第65题
下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是()。
A减少在不熟悉市场的交易
B强化交易员限额交易制度
C购买未授权交易保险
D为操作风险分配资本金
【正确答案】：C
[答案解析]风险缓释的方案包括连续营业方案，保险和业务外包。
第66题
商业银行的核心竞争力是()。
A吸存放贷
B支付中介
C货币创造
D风险管理
【正确答案】：D
[答案解析]常识，考生要熟悉。
第67题
绝对信用价差是指()。
A.不同债券或贷款的收益率之间的差额
B.债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额
C.固定收益证券同权益证券的收益率的差额
D.以上都不对
【正确答案】：B
[答案解析]考查绝对信用的定义。
第68题
假设外汇交易部门年收益/损失如下，则该交易部门的经济增加值(EVA)为()万元。税后净利润经济资本乘数VAR(250，99%)资本预期收益率
万元12.51000万元20%
A.1000
B.500
C.-500
D.-1000
【正确答案】：C
[答案解析]经济增加值EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率。
第69题
以下是抵押贷款证券化的步骤，其顺序正确的是()。
(1)建立一个独立的SPV来发行证券，SPV与原始权益人实行“破产隔离”
(2)SPV负责向债务人收取每期现金流并将其转入购买抵押贷款证券的投资者账户
(3)SPV将出售抵押贷款证券的收益按合约转入原债权人的账户
(4)SPV购买抵押贷款证券化的资产组合(贷款池)
(5)采用各种信用增级方法提高发行证券的信用等级
(6)评级机构为资产池的资产提供信用评级
(7)SPV向投资者出售抵押贷款证券
A.(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)
B.(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4)
C.(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2)
D.(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)
【正确答案】：C
[答案解析]考生可以按照逻辑常识对比分析出结果。
第70题
某公司2006年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2006年期初存货为450万元，2006年期末存货为550万元，则该公司2006年存货周转天数为()天。
A.19.8
B.18.0
C.16.0
D.225
【正确答案】：D
[答案解析]存货周转天数=365/存货周转率，存货周转率=产品销售成本/[(期初存货+期末存货)/2]。
第71题
有A、B、C三种投资产品，其收益的相关系数如下：ABC
A1
B0.11
C0.8-0.81
若必须选择两个产品构建组合，则下列说法正确的是()。
A.B、C组合是风险最佳对冲组合
B.A、C组合风险最小
C.A、B组合风险最小
D.A、C组合风险最分散
【正确答案】：A
[答案解析]BC是负相关的，因此可以构建对冲组合。AC组合的风险最大，因为它们的相关性很高。BC组合的风险最小，最分散。
第72题
ZETA信用风险分析模型中用采衡量流动性的指标是()。
A.流动资产/总资产
B.流动资产/流动负债
C.(流动资产-流动负债)/总资产
D.流动负债/总资产
【正确答案】：B
[答案解析](流动资产-流动负债)/总资产为Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标，注意辨析。
第73题
在持有期为2天、置信水平为98%的情况下，若所计算的风险价值为2万元，则表明该银行的资产组合()。
A.在2天中的收益有98%的可能性不会超过2万元
B.在2天中的收益有98%的可能性会超过2万元、
C.在2天中的损失有98%的可能性不会超过2万元
D.在2天中的损失有98%的可能性会超过2万元
【正确答案】：C
[答案解析]风险价值是潜在的最大损失。
第74题
下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是()。
A当市场利率上升时，银行资产价值下降
B当市场利率上升时，银行负债价值上升
C资产的久期越长;资产的利率风险越大
D负债的久期越长，负债的利率风险越大
【正确答案】：B
[答案解析]当市场利率上升时，银行负债价值下降。
第75题
以下关于商业银行风险的论述，正确的是()。
A商业银行的操作风险往往小于市场风险，因此商业银行应该更关注市场风险管理
B商业银行的操作风险也可能带来巨亏，因此应当比市场风险更加充分重视
C商业银行的各种类型的风险都可能带来巨大损失，都应当加以重视
D以上都不对
【正确答案】：C
第76题
关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是()。
A商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包
B通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任
C虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业仍然承担责任
D过多的外包业务可能产生额外的操作风险或其他隐患
【正确答案】：B
[答案解析]商业银行对不良后果仍要承担责任。
第77题
下列关于风险的说法，正确的是()。
A对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源
B信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中
C对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计
D从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失
【正确答案】：D
[答案解析]A项中应为贷款而不是存款。B项中信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中。对于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。
第78题
下列关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是()。
A正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
B期初关注类贷款期间减少金额是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款
C次级类贷款迁徙率：期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100%
D期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额
【正确答案】：D
[答案解析]期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和。
第79题
用VAR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于()。
A2
B3
C4
D5
【正确答案】：B
第80题
商业银行划分了银行账户和交易账户之后，以下说法不正确的是()。
A有助于银行加强自身的风险管理
B商业银行自营交易的盈亏将由暗变明
C交易人员可以广泛进秘“寻利性交易”
D交易员基本不可能再利用银行账户，将交易类证券转到投资类证券以隐瞒交易损失
【正确答案】：C
第81题
市场风险内部模型法的局限性不包括()。
A不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性
B未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件
C不能计量非交易业务中的市场风险
D不能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总
【正确答案】：D
[答案解析]D项是市场风险内部模型的主要优点。
第82题
关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为了几类产品线?()
A5类
B6类
C7类
D8类
【正确答案】：D
第83题
健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括那些内容?()
A强化内控意识，树立内控优先理念
B完善激励约束机制
C提高内控制度的执行力
D以上都是
【正确答案】：D
[答案解析]考生要了解健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。
第84题
股票S的价格为28元/股。某投资者花6.8元购得股票S的买方期权，规定该投资者可以在12个月后以每股35元的价格购买1股S股票。现知6个月后，股票S的价格上涨为40元，则此时该投资者手中期权的内在价值为()元。
A5
B7
C-1.8
D0
【正确答案】：A
[答案解析]内在价值一市场价格一执行价格。
第85题
经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是()。
ARAROC=(收益-预期损失)/非预期损失
BRAROC=(收益-非预期损失)/预期损失
CRAROC=(非预期损失-预期损失)/收益
DRAROC=(预期损失-非预期损失)/收益
【正确答案】：A
[答案解析]略
第86题
下列关于交易账户的说法，不正确的是()。
A交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸
B记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多
C银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合
D为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸
【正确答案】：B
[答案解析]记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制。
第87题
下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是()。
A金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失
B商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失
C商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失
D商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移
【正确答案】：C
[答案解析]C项中应为通过资本金来应对非预期损失。
第88题
如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，如果年利率从8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动：如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，如果年利率从8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动：下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是()。
A流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标
B核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标
C流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标
D计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算
【正确答案】：D
[答案解析]应为按照本币和外币分别计算。
第89题
下列关于资本的说法，正确的是()。
A经济资本也就是账面资本
B会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本
C经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金
D监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本
【正确答案】：C
[答案解析]账面资本是会计资本，经济资本是取决于风险水平的资本。
第90题
对于已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失，在计算监管资本时，应当将其视为()。
A操作风险损失
B信用风险损失
C市场风险损失
D以上都不对
【正确答案】：B
[答案解析]已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失应当将其视为信用风险损失。