二、多项选择题(本类题共40小题，每小题l分，共40分。每小题备选中，有两个或两个以上符合题意的正确。多选、少选、错选、不选均不得分)
1.2003年12月15日，中国证监会发布了《证券公司内部控制指引》，要求证券公司应重点防范的风险包括()。
A.法律风险
B.财务风险
C.道德风险
D.职业风险
2.保荐制度主要包括()。
A.建立独立董事制度
B.明确保荐期限
C.确立保荐责任
D.建立保荐机构和保荐代表人的注册登记管理制度
3.从债务性业务方面来看，根据债券性质可以将其划分为()等。
A.可转债
B.国债
C.企业债
D.金融债
4.有下列情形之一的证券公司不得申请注册登记为保荐机构()。
A.净资本为人民币4000万元
B.公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行
C.最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚
D.从业人员中符合保荐代表人资格条件的有4人
5.发起人不得以()等作价出资。
A.劳务
B.信用
C.商誉
D.非货币财产
6.董事会对股东大会负责，其职权包括()，
A.决定公司的经营计划和投资方案
B.制订公司年度财务预算方案、决算方案
C.负责召集股东大会，并向股东大会报告工作
D.制定公司的具体规章
7.股东的权利包括()。
A.对公司的经营进行监督，提出建议或者质询
B.依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配
C.查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监
事会会议决议、财务会计报告
D.依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会。
8.公司清算时，公司财产在分别支付()后的剩余财产，按照股东持有的股份比例分配。
A.缴纳所欠税款
B.清偿公司债务
C.清算费用和职工的工资
D.社会保险费用和法定补偿金
9.资产评估的基本方法有()。
A.收益现值法
B.现行市价法
C.清算价格法
D.重置成本法
10.我国《公司法》关于发起人资格的规定，包括()。
A.发起人可以是法人
B.发起人不可以是自然人
C.须有过半数的发起人在中国有住所
D.须符合《中华人民共和国民法通则》中关于民事主体及民事行为能力的规定
11.属于股权融资的是()。
A.配股
B.增发新股
C.股权分配中送红股
D.发行债券
12.关于净经营收入理论正确的是()。
A.该理论假定，不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的
B.该理论假定，当企业增加债务融资时，股票融资的成本不变
C.该理论认为，企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的
影响
D.该理论认为负债比例的高低都不会影响融资总成本
13.首次公开发行人募集资金的运用()。
A.原则上应当用于主营业务
B.发行人应当建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项
账户
C.投资项目应当符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理及其他法律法规
的规定
D.投资项目实施后，不会产生同业竞争或对发行人生产经营独立性产生不利影响
14.发审委委员有下列()情形之一的，中国证监会应当予以解聘。
A.本人提出辞职申请的
B.2次以上无故不出席发审委会议的
C.未按照中国证监会的有关规定勤勉尽责的
D.违反法律、行政法规、规章和发行审核工作纪律的
15.首次公开发行股票，发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形()。
A.发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发
行人的持续盈利能力构成重大不利影响
B.发行人最近l个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客
户存在重大依赖
C.发行人最近l个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
D.发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者
使用存在重大不利变化的风险
16.询价对象应当符合的条件有()。
A.依法可以进行股票投资
B.具有健全的内部风险评估和控制系统并能够有效执行，风险控制指标符合有关规定
C.信用记录良好，具有独立从事证券投资所必需的机构和人员
D.依法设立，最近l2个月未因重大违法违规行为被相关监管部门给予行政处罚、采取
监管措施或者受到刑事处罚
17.根据《证券法》及交易所上市规则的规定，股份有限公司申请其股票上市必须符合的条
件有()。
A.股票经中国证监会核准已公开发行
B.公司股本总额不少于人民币3000万元
C.公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，
公开发行股份的比例为l0%以上
D.公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
18.发行人及其主承销商在推介过程中不得()。
A.干扰询价对象正常报价和申购
B.披露招股意向书等公开信息以外的发行人其他信息
C.推介资料有虚假记载、误导性陈述
D.推介资料有重大遗漏
19.发行人应披露()作出的重要承诺及其履行情况。
A.持有10%以上股份的主要股东
B.作为股东的董事
C.作为股东的监事
D.作为股东的高级管理人员
20.创业板市场在制度与规则方面与主板市场存在一定差异，包括()。
A.退市制度设计
B.上市条件
C.信息披露
D.ABC都对
21.发行人目前存在重大()的，应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。
A.担保
B.诉讼
C.或有事项
D.期后事项
22.向原股东配售股份应当符合()。
A.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%
B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
C.采用《证券法》规定的代销方式发行
D.拟配售股份数量不少于本次配售股份前股本总额的20%
23.公开募集证券说明书所引用的()，应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少2
名有从业资格的人员签署。
A.资产评估报告
B.盈利预测审核报告
C.审计报告
D.资信评级报告
24.除金融类企业外，向不特定对象公开募集股份，募集资金使用项目不得用于()等财
务性投资的情形。
A.持有金额较大的交易性金融资产
B.持有可供出售的金融资产
C.借予他人
D.委托理财
25.影响可转换公司债券价值的因素中，回售条款通常情况下，()，回售的期权价值就
越大。
A.回售价格越高
B.回售期限越短
C.回售期限越长
D.转换比率越高
26.关于发行可转换公司债券的担保要求，下列说法正确的是()。
A.公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人
民币l0亿元的公司除外
B.提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔
偿金和实现债权的费用
C.以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近l期经审计的净资产
额应不低于其累计对外担保的金额
D.发行分离交易的可转换公司债券，可以不提供担保
27.赎回公告应当载明()等内容。
A.赎回的程序
B.赎回价格
C.付款方法
D.赎回时间
28.关于可转换公司债券的上市，正确的是()。
A.可转换公司债券在发行人股票上市的证券交易所上市
B.证券交易所应当与发行人订立上市协议，并报中国证监会备案
C.分离交易的可转换公司债券中的公司债券和认股权分别符合证券交易所上市条件的，
应当分别上市交易
D.可转换公司债券发行人在发行结束后，可向证券交易所申请将可转换公司债券上市29.定向发行的债券只能向合格投资者发行，合格投资者是指()。
A.依法设立的法人或投资组织
B.按照规定和章程可从事债券投资
C.自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力
D.注册资本在3000万元以上或者经审计的净资产在2000万元以上
30.有下列情形之一的，受托机构职责终止()。
A.受托机构辞任
B.被资产支持证券持有人大会解任
C.被依法取消受托机构资格
D.依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产
31.公司债券上市交易后，发行人有下列()情形之一的，证券交易所对该债券停牌。
A.未按照债券募集办法履行义务
B.发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用
C.公司情况发生重大变化，不符合债券上市条件
D.公司最近2年连续亏损
32.外资股国际推介与询价包括()。
A.路演推介
B.簿记竞价
C.簿记定价
D.预路演
33.内地企业在香港创业板发行与上市，股东人数方面的要求是()。
A.如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有l00名股东
B.如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有200名股东
C.如发行人具备12个月活跃业务记录，’至少有100名股东
D.如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东
34.H股发行的核准程序包括()。
A.聘请中介机构
B.向香港联交所提出申请
C.由中国证监会就有关申请是否符合国家产业政策、利用外资政策以及有关固定资产
投资立项规定会商国家发改委等有关部门
D.取得地方政府或国务院有关主管部门的同意和推荐，向中国证监会提出申请
35.境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当作出决议并提请股东大会批准的事
项有()。
A.境外上市方案
B.持续盈利能力的说明与前景
C.境外上市是否符合中国证监会的规定
D.上市公司维持独立上市地位承诺
36.按行业关联性划分，并购可以分为()。
A.纵向并购
B.协议收购
C.横向并购
D.混合并购
37.在收购过程中，收购公司主要面临的风险有()。
A.市场风险
B.法律风险
C.整合风险
D.融资风险
38.证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，要求具备的资格条件包括()。
A.建立健全尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制
B.具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离
制度
C.财务顾问主办人不少于3人
D.公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近2年无重大违法违规记录
39.除以下()情形外，外国投资者不得进行证券买卖(B股除外)。
A.投资者在上市公司股权分置改革前持有的非流通股份，在股权分置改革完成且限售
期满后可以出售
B.投资者根据《证券法》相关规定须以要约方式进行收购的，在要约期间可以收购上市
公司A股股东出售的股份
C.投资者进行战略投资所持上市公司A股股份，在其承诺的持股期限届满后可以出售
D.投资者在上市公司首次公开发行前持有的股份，在限售期满后可以出售
40.外国投资者并购境内企业应符合的基本要求包括()。
A.不得导致国有资产流失
B.不得造成过度集中、排除或限制竞争
C.应符合中国法律、行政法规和规章对涉及的产业、土地、环保等方面的政策要求
D.遵循公平合理、等价有偿、诚实信用的原则
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