(38)封闭式基金募集不成功，( )必须承担基金募集费用。
A. 基金发起人
B. 基金持有人
C. 基金托管人
D. 基金管理人
(39)根据《证券投资基金法》的有关规定，开放式基金的销售业务由基金管理人负责，基金管理人可以委托经( )认定的其他机构代为办理。
A. 中国证监会
B. 中国证券业协会基金业委员会
C. 证券交易会
D. 中国人民银行
(40)夏普指数以( )作为基金风险的度量，给出了基金单位标准差的超额收益率。
A. 方差
B. β值
C. 标准差
D. 波动率
(21) :B
开放式基金在开始办理申购或者赎回前，至少每周公告一次资产净值和份额净值;放开申购、赎回后，应于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累计净值。如遇半年末或年末，还应披露半年度和年度最后一个市场交易日的基金资产净值、份额净值和份额累计净值。
(22) :B
协方差反映了两个证券收益率之间的走向关系，如果是同向变化，其协方差就是正值，反之则是负值。
(23) :C
在基金运作过程中涉及的费用可分为两大类：一类是基金销售过程中发生的由基金投资者自己承担的费用，主要包括申购费、赎回费及基金转换费。这些费用直接从投资者申购、赎回或转换的金额中收取，另一类是基金管理过程中发生的费用，主要包括基金管理费、基金托管费、信息披露费等，具体包括：(1)基金管理人的管理费;(2)基金托管人的托管费;(3)销售服务费;(4)基金合同生效后的信息披露费用;(5)基金合同生效后的会计师费和律师费;(6)基金份额持有人大会费用;(7)基金的证券交易费用;(8)按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。
(24) :D
净值增长率对基金的分红、已实现收益、未实现收益都加以考虑，因此是最能有效反映基金经营成果的指标。净值增长率越高，说明基金的投资效果越好。如果单纯考查一只基金本身的净值增长率说明不了什么问题，通常还应该将该基金的净值增长率与比较基准、同类基金的净值增长率比较才能对一基金的投资效果进行全面评价。
(25) :D
行为金融理论认为，人们在进行投资决策时会存在两种心理认知偏差：一是选择性偏差，即投资者过分重视近期实际的变化模式，而对产生这些数据的总体特征重视不够;二是保守性偏差，即投资者不能根据变化了的情况修正增加的预测模型。(26) :A
对有效市场理论的一大挑战来自一些无法解释的市场异常现象，即表明市场无效。市场异常可以被分为日历异常、事件异常、公司异常以及会计异常等。公司异常是由公司本身或投资者对公司的认同程度引起的异常现象。日历异常是一类与时间因素有关的异常现象。事件异常是与特定事件相关的异常现象。会计异常是指会计信息公布后发生的股价变动的异常现象。
(27) :A
确定目标市场与客户是基金营销部门的一项关键性工作。只有仔细地分析投资者，针对不同的市场与客户推出适合的基金产品，才能更有效地实现营销目标。
(28) :B
为切实保护投资者的利益，增强投资者对基金投资的信心，各国(地区)基金监管机构都对基金业实行严格的监管，实施风险控制和内部监察，对各种有损于投资者利益的行为进行严厉的打击，并强制基金进行及时、准确、充分的信息披露。
(29) :C
内部控制制度的制定要具备适时性原则，也应当具有前瞻性，并且必须随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化进行及时修改或完善。
(30) :D
将不同期限债券的到期收益率按偿还期限连接成一条曲线，即是债券收益率曲线，它反映了债券偿还期限与收益的关系。理论上，应当采用零息债券的收益率得到收益率曲线，以此反映市场的实际利率期限结构。由于付息债券的到期收益率计算中采用了相同的折现率，所以不能准确反映债券的利率期限结构。当收益率曲线有正的斜率，并且预计收益率曲线不变时，长期债券的收益率较短期债券的收益率更高。
(31) :D
计算ETF基金份额折算比例时，以四舍五入的方法保留小数点后8位。
(32) :B
一般而言，投资者申购基金成功后，登记机构会在T+1日为投资者办理增加权益的登记手续;投资者自T+2日起有权赎回该部分基金份额。投资者赎回基金份额成功后，登记机构一般在T+1日为投资者办理扣除权益的登记手续。
(33) :D
道氏理论认为价格的波动尽管表现形式不同，但是最终可以将它们分为三种趋势，即主要趋势、次要趋势和短暂趋势。道氏理论认为，收盘价是最重要的价格;交易量和价格有密切关系，可根据交易量与价格的关系来确定市场走势。
(34) :C
基金资产净值是衡量一个基金经营业绩的主要指标，也是基金份额交易价格的内在价值和计算依据。基金资产净值是指在某一基金估值时点上，按照公允价格计算的基金资产的总市值扣除负债后的余额，该余额是基金份额持有人的权益。
(35) :D
根据《证券投资基金运作管理办法》有关规定，封闭式基金的利润分配，每年不得少于一次，封闭式基金年度利润分配比例不得低于基金年度已实现利润的90%。(36) :C
证券投资基金的特点有五个：(1)集合理财、专业管理;(2)组合投资、分散风险;(3)利益共享、风险共担;(4)严格监管、信息透明;(5)独立托管、保障安全。
(37) :B
基金会计核算是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。这个过程中，需要对基金所拥有的全部资产进行准确、公允的计量。因此，其计量属性属于公允价值的范畴。
(38) :D
基金募集失败，基金管理人应承担下列责任：(1)以固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用。(2)在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。
(39) :A
中国证监会是基金和证券公司的直接主管单位，任何与之有关的事物均应首先获得证监会的批准。
(40) :C
夏普指数是由诺贝尔经济学奖得主威廉•夏普于1966年提出的另一个风险调整衡量指标。夏普指数以标准差作为基金风险的度量，给出了基金份额标准差的超额收益率。分别以月度、季度计量可得到基金的月夏普指数、季夏普指数等。
小编精心为您推荐：
| 证券从业题库 | 证券考试备考辅导 | 证券考试每日一练 | 证券考试真题 | 证券考试答案 |