(13)证券投资基金对我国经济发展的积极作用有( )。
A. 为中小型投资者拓宽了投资渠道
B. 促进证券市场的稳定和健康发展
C. 促进了产业发展和经济增长
D. 促进金融产品创新
(14)基金会计区别于其他会计的标志有( )。
A. 以公允价值计算
B. 会计主体是证券投资基金
C. 会计分期细化到日
D. 对未实现利得进行确认
(15)股票基金的投资目标侧重于追求( )。
A. 股票红利
B. 资本利得
C. 长期资本增值
D. 公司控股权
(16)我国基金的会计核算应遵循的会计政策要求是( )。
A. 基金的会计年度为公历每年1月1日至12月31日
B. 基金管理公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立
C. 基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为计账单位
D. 基金的会计核算以权责发生制为基础
(17)给出单位风险的超额收益率的指数是( )。
A. 道一琼斯指数
B. 夏普指数
C. 特雷诺指数
D. 詹森指数
(18)流通性较强的债券( )。
A. 比流通性一般的债券在收益率上折让的幅度小
B. 折让的大小和凸性有关
C. 在收益率上往往有一定折让
D. 折让的幅度反映了债券流通性的价值
(19)基金公司实行内部监察稽核的目的是( )。
A. 揭示基金内部运作中潜在的风险
B. 评价公司内部控制的合法性和有效性
C. 评价基金经理的工作业绩
D. 维护基金持有者的正当权益
(20)契约型基金与公司型基金的区别主要体现在( )。，
A. 法律形式不同
B. 投资者的地位不同
C. 投资策略不同
D. 基金的营运依据不同。
多项选择题(本大题40小题，每题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有1项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内，不填、错填、漏填均不得分)
(1) :A,C,D
市场分割理论认为，利率水平完全由资金的供求关系决定。不同的投资群体决定了不同期限的利率水平，短期、中期与长期债券市场上存在着不同的投资群体。
(2) :A,B
基金是一种间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品;股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域。
(3) :A,B,C,D
(1)封闭式基金的报价单位为每份基金价格。基金的申报价格最小变动单位为0.001元人民币..买入与卖出封闭式基金份额，申报数量应当为100 份或其整数倍。基金单笔最大数量应当低于100万份;(2)目前，深、沪证券交易所对封闭式基金的交易与股票交易一样实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为 10%(基金上市首日除外);(3)我国封闭式基金的交收同A股一样实行T+1交割、交收，即达成交易后，相应的基金交割与资金交收在成交日的下一个营业日(T+1日)完成。
(4) :A,B,C
基金的资金清算依据交易场所的不同，分为交易所交易资金清算、全国银行间市场交易资金清算和场外资金清算三个部分。
(5) :A,B,D
金融资产所面临的投资风险主要包括系统性风险、非系统性风险以及管理运作风险。系统性风险即市场风险，包括政策风险、经济周期性波动风险、利率风险、购买力风险、汇率风险等。非系统性风险是指个别证券特有的风险，包括企业的信用风险、经营风险、财务风险等。(6) :A,B,C,D
系统性风险即市场风险，是指由整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格所造成的影响。系统性风险包括政策风险、经济周期性波动风险、利率风险、购买力风险、汇率风险等。这种风险不能通过分散投资加以消除，因此又称为不可分散风险。
(7) :A,C
法规对基金管理公司独立董事提出了较高要求，包括：(1)具有5年以上金融、法律或者财务的工作经历，所以A选项错误;(2)有履行职责所需要的时间;(3)最近3年没有在拟任职的基金管理公司及其股东单位、与拟任职的基金管理公司存在业务联系或者利益关系的机构任职，所以C选项错误;(4)与拟任职的基金管理公司的高级管理人员、其他董事、监事、基金经理、财务负责人没有利害关系;(5)直系亲属不在拟任职的基金管理公司任职;(6)没有《公司法》《证券投资基金法》等法律、行政法规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形;(7)最近3年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚。
(8) :A,B,C,D
以技术分析为基础的投资策略是在否定弱势有效市场的前提下，以历史交易数据(过去的价格和交易量数据)为基础，预测单只股票或市场总体未来变化趋势的一种投资策略。所谓弱势有效市场，就是证券价格充分反映了历史上一系列交易价格和交易量中所隐含的信息，从而投资者不可能通过对以往价格进行的分析获得超额利润。也就是说，要想获得超额回报，就必须寻求历史交易数据以外的信息。而从技术分析的定义可以看出，正是对弱势有效市场的否定才产生出以技术分析为基础的多种股票投资策略。
(9) :A,B,C,D
证券组合管理的特点主要表现在两个方面：(1)投资的分散性。证券组合理论认为，证券组合的风险随着组合所包含证券数量的增加而降低，免其是证券间关联性极低的多元化证券组合可以有效地降低非系统风险，使证券组合的投资风险趋向于市场平均风险水平。因此，组合管理强调构成组合的证券应多元化。(2) 风险与收益的匹配性。证券组合理论认为，投资收益是对承担风险的补偿。承担风险越大，收益越高;承担风险越小，收益越低。因此，组合管理强调投资的收益目标应与风险的承受能力相适应。
(10) :A,B,C,D
在基金募集期内购买基金份额的行为，通常称为基金的认购。基金销售由基金管理人负责办理。基金管理人可以委托取得基金代销业务资格的其他机构代为办理。目前，我国可以办理开放式基金认购业务的机构主要包括商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、专业基金销售机构以及中国证监会规定的其他具备基金代销业务资格的机构。
(11) :B,C
货币市场基金的申购、赎回原则是：(1)“确定价”原则。货币市场基金申购、赎回基金份额价格以1元人民币为基准进行计算。(2)“金额申购、份额赎回”原则。货币市场基金申购以金额申请，赎回以份额申请。(12) :A,B,D
基金会计核算的特点是：(1)会计主体是证券投资基金;(2)会计分期细化到日;(3)基金持有的金融资产和承担的金融负债通常归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债。
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